我生于1953年，16岁开始从事邮电工作，1978年加入中国共产党。多年来，在党的领导和培养下，从一名普通职工成长为企业的领导干部，现任中国网通（集团）有限公司沈阳市分公司总经理兼党委书记。
第二批教育活动开展以来，在精心组织沈阳公司党组织推进各个阶段专题工作的同时，我以一名普通党员的身份，抓紧点滴时间，认真、系统地对所有必读篇目进行了学习，并积极参加了所在支部和包片单位党组织的讨论交流活动。通过学习，进一步坚定了理想信念，增强了党的观念，提高了大局意识，加强了思想作风和工作作风的修养。近期，按照省公司对领导干部的有关要求和市公司保持先进性教育活动的总体安排，我结合自己的心路历程、思想动态和工作实际，对照《党章》、“两个务必”、“八坚持八反对”和共产党员的六条基本要求，对照优秀共产党员的先进事迹，查找了自己在党性党风方面存在的问题，并从世界观、人生观、价值观的高度认真剖析思想根源，明确了整改的方向，制定了整改措施。
下面，以书面形式对有关情况作出汇报，分为三个部分。
第一部分 对照思想实际，查摆突出问题
按照沈阳网通推进先进性教育活动的计划安排，对照《党章》和《公司领导班子成员新时期保持共产党员先进性的具体要求》，近期，对自己的思想动态和实际工作认真开展了“六查六看”，通过自己查、群众提、互相帮的方式，查找了自己在党性原则和企业管理方面存在的主要问题，同时结合公司开展的座谈、交流、征询意见建议等形式，从公司员工、上级单位、社会监督员及客户代表等多个角度，广泛收集并梳理汇总了有关意见，主要有5个方面。
一、深入学习上有差距
近几年，自己虽然注重了政治和业务学习，但总感到在学习的深入性和系统性上还有不足。由于在市场竞争和企业管理上投入了很大心血，出现了学习上时紧时松的现象。这说明自己在学习上还缺乏“挤”和“钻”的刻苦精神，缺乏深学苦读的恒心忍劲。
二、思想上存在惰性
公司化运营以来，特别是到沈阳公司后，工作上千头万绪，家里负担重、商务应酬多，这些矛盾都需要摆平，体力和精神上都很疲惫，很久都没休过一个完整的大礼拜，陪伴老母亲的时间也太少。对此，思想上有了一些波动，偶尔也产生抱怨情绪，曾经有过不想干了或退下来的想法。但是，在思想斗争中，仍然是党性占着上风，因为担子更重了，责任更大了，面对党和国家的利益，我不能退缩。
三、斗志有所减退
在此次保持先进性教育活动中，我反思自己的党性，觉得年轻时代满腔热血，起早贪黑，从来也没叫过苦、喊过累，一路走来，入党已经27年了。可是随着岁月的流逝，我感到自己的拼搏精神和干劲激情有了减退的趋势。
我的工作习惯是早早上班、以局为家，多年来坚持不懈。曾经带领大家苦干实干，把一个城市几万门的交换机发展到30多万门；曾经在抗洪救灾中冲锋在前，为了党和人民的利益不怕流血牺牲；曾经面对困难和压力，攻克一个又一个难关，圆满完成上级交给的各项任务。对此，我们的党也给了我很多荣誉——省劳模、市劳模、省优秀思想政治工作者、优秀共产党员，等等。然而近些年来，自己思想上也曾出现了不正确的想法，比如工作上向落后的比、生活上向高标准看、觉得吃亏了和不平衡，而工作上却存在求稳怕烦、创新不足的倾向，思前想后，我觉得自己是退步了。我认为，在贫困和艰难中奋斗，党的先锋队作用、党员的先进性代表作用是容易发挥的，但是兜里有钱了、房子住大了、职务升高了，思想上反而退步，想自己的事多了，想工作和群众的事少，这才是最可怕的所在。
四、与群众的密切联系有所放松
我从80年代后期步入领导岗位，时间长了以后，逐渐产生了经验主义。下基层少了，和群众打成一片的机会少了，架子有了，经验有了，可是原来的一些优点，特别是联系群众、直来直去、有话就讲，这些逐渐少了些，也就是优势渐失。此外，凭经验、拍脑门，不听反面意见而只听赞扬，这些都是影响决策的因素。
还有一个重要问题，就是由于自己很重感情，一些朋友义气多年来影响自己。面对友情有时拉不下情面，所以有些事情可办可不办的办了，而真正的群众疾苦却没有充分关怀。究其原因，主要是对人际关系的理解出现了偏差，认为自己的群众关系好，走到哪里都有好的人缘和好的朋友，却不知道这些都是“局长”、“总经理”职务上的朋友。这说明自己作为国家利益、人民利益正确代表的思想树立不够。
五、经营管理有待进一步加强
最近，公司对保持先进性教育活动中所征集的来自各方面的意见建议进行了梳理汇总。对此，我在思想和行动上均给予了高度重视，结合日常工作的积累，结合自己的党性分析，对这些意见建议、特别是批评性和建设性方面的问题进行了认真研究，找出了带有普遍性的主要问题。我认为应该归纳为3个不到位：
一是管理措施不到位。主要表现在：对基层单位领导班子的工作指导、监督和考核存在薄弱环节，业务流程不够顺畅，机关工作作风改进不足，窗口服务人员素质参差不齐，等等。
二是客户服务不到位。主要表现在：仍然存在通信费用交费难、查询难的问题，小灵通信号和通话质量欠佳，宽带网局部存在传输带宽瓶颈，电话卡使用比较繁琐，客户沟通不够有效，等等。
三是关心员工不到位。主要表现在：业余文化生活不够丰富，员工福利待遇需要不断改善，领导干部与员工交流沟通不够，岗位待遇、劳动分配还有不完善现象，等等。
这些现象是我们实践“三个代表”的重要思想与经营服务的具体工作联系不紧的外在表现，结合下一步就要开展的“整改提高”阶段的工作，我们将在深入研究探索的基础上，采取有力、有效的措施加以解决。
第二部分 开展党性分析，深究思想历程
一、对党的向往和追求
我自幼坚信中国共产党，十分崇敬那些革命先驱和英雄人物，许多经典的革命诗抄至今都能够背诵如流。基于对共产主义和党史英模的向往，自己从小就以朴素、天真的情怀，梦寐以求地希望成为光荣为党献身的好党员。
然而，入党的梦想并非一帆风顺。应该说，不是粉碎“四人帮”，结局难以预料。我曾两次真诚地向党组织提出入党请求，并认真填写、提交了《入党志愿书》，但是极左时期的领导认为我的思想存在问题，与当时的社会潮流有差距，从而将我拒绝在党的大门之外，这对我的思想打击很大。但尽管如此，人为的挫折丝毫未能伤害我对党的热情、忠诚和为党工作的干劲，我仍然在平凡的工作岗位上，以辛勤的学习和工作，继续向党组织靠拢。拨乱反正后，我的梦想终于得以实现，组织批准我光荣加入了中国共产党的先进行列。这是党、领导和群众对我的认可，我对自己为党所做的一切都真诚勤恳、无怨无悔。
入党后，我始终忠实履行自己的入党誓言，为了党的事业，冲锋在前、吃苦在前、奉献在前，无论在哪个工作岗位上，时刻铭记着党的宗旨、党员的责任，按照党员标准正正派派做人、认认真真做事，立党为公思想明确，政治理想信念坚定，尽职尽责地做好本职工作，从党的政治理论的学习者、支持者逐渐转变为党的路线、方针、政策的执行者、实践者，“思想上入党”的历程也在逐渐深入，先后多次被评为优秀共产党、先进工作者，由班组副班长做起，逐渐挑起重担。
二、对党性的阶段分析
学习“三个代表”，重要的是思考自己作为党的组成元素，怎样做到、如何做好和是否真正做到、真正体现我们党始终代表中国先进生产力的发展要求、代表中国先进文化的发展方向、代表中国最广大人民的根本利益。充分发挥这种先进作用、与时俱进地走在前面不容易，既要有勇气，又需要有实力，不能纸上谈兵。要切实尽到一名党员的责任，必须要有坚强的党性作基础。党性不是一成不变的，保持先进性教育，就是不断巩固党性的正向引导和必要措施。分析自己的党性，我分为三个阶段。
第一，淳朴阶段。入党初期，粉碎“四人帮”后，有一种绝对真诚的感谢报恩思想，对党的感情无与伦比，对党的事业无比忠诚，能吃苦耐劳、奋发向上、毫无怨言、心无杂念，一门心思地争当优秀共产党员和工作上的先锋战士，特别是要做一名不求索取、不图回报、不向党伸手的合格党员。
第二，彷徨阶段。改革开放后，有一段时间认识不足，特别是一部分人先富起来，而先富起来的不怎么样的人居多，又看不到改革开放的全局，致使自己与许多基层同志一样，认识模糊，不知所措，不知道在做什么，只是随着干。
第三，提升阶段。十五大后，党领导国家建设发生了翻天覆地的变化，看到了改革开放的成果，看到了走中国特色社会主义道路的光明前途，特别在“三个代表”重要思想的学习、贯彻与实践中，坚定了实现中华民族伟大复兴宏伟目标的决心与信心，鼓舞了在党正确领导下加快经济建设的干劲与热情。
回首三个阶段的发展历程，最根本之处在于努力处理好了党员与组织、个人与企业、事业与利益之间的关系，即便是思想上曾经有过起伏、认识上曾经有过偏差、前进中曾经出现曲折，但是，是党对自己的教育和自己对党的忠诚，使我经受住了时间、空间、利益等种种考验，与党员的标准没有发生原则上的偏差。事实上，在党的工作重心全面转向经济建设的进程中，我党确实有些干部没有经受住考验，滋生了一些腐败分子，而且为数不少；堪称楷模的优秀共产党员少了，许多同志产生了“随大流”的消极思想。面对种种落后和消沉的苗头，如果不采取果断措施，党的执政地位将会受到动摇，党的信誉形象将会受到影响，与人民群众的血肉联系将会损失，长此以往，亡党亡国的可能不是有，而是必然。
这次在全党广泛深入开展的保持共产党员先进性教育活动非常及时且必要，是加强组织建设和改进党员作风的有力手段。在这一难得的集中学习整改机遇中，通过重温入党誓词，通过对必读篇目的认真学习，通过与任长霞、牛玉儒、郑培民、雷锋、孔繁森等党员干部楷模的相对比，思想上确实受到了强烈震撼和深刻教育，带来了对思想建设和存在不足进行深入反思的紧迫感和责任感。
三、对自身党风廉政建设的思考
党风廉政建设是原则性大事。通过学习思考，我进一步认识到：坚决反对和防止腐败，是全党一项重要的政治任务。只有认真贯彻从严治党的方针，旗帜鲜明、态度坚决地抓好廉政建设，坚定不移地反腐败，才能保证我们党永不变色，巩固执政党的地位，不辜负人民期望，带领全国各族人民实现中华民族的伟大复兴。
此次参加保持先进性教育活动中，我在加强学习的基础上，对照《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，对自身党风廉政建设和廉洁自律情况再次进行了认真的自查和反思，自己没有任何违反党纪国法和廉政建设规定的行为发生。担任领导职务、特别是担任一把手以来，始终坚持党的民主集中制组织原则，对企业的大额资金运作、生产经营、企业改革重大决策、重要的人事任免等事项，全部按照工作程序办理，没有发生擅自独断行为。在企业各项商务往来活动中，能够自觉执行接待标准，除必须出席的场合，一般谢绝。从不参与任何高消费娱乐和健身活动，杜绝了用公款为配偶、子女及亲属支付学习、培训、旅游、探亲、通信等费用问题。
就我的个人生活方面而言，应当说是比较严谨的。两次交流，多次搬家，我都做到了悄悄地走，不麻烦任何人，更不收任何人的礼品。凡是大的节日，我都不在家，也不允许任何人到家里，这样虽然引起了一些人的意见，但党性要求我、监督我必须这样做。
2003年妻子去世，许多亲朋好友前往吊唁，我确实做到了不收一分钱，不收任何礼物。只想让妻子走得干干净净，带着我和亲属朋友的感情走好，尽到丈夫的责任。平时看病打针，尽量不住医院，总是悄悄诊治完毕马上上班，不让任何人知道。
回顾这些经历，我同样也有着许多感慨。一方面，自己在处理人情关系时，并没有完全从做廉政表率的角度想问题，许多时候是朴素地严格要求自己，认为如果收了一个人的钱，就不好说话了，没法拒绝别人。在一些不良社会风气影响下，不收礼反而很不容易做到；另一方面，我曾认为，在企业干了36年，没有任何亲属在本系统工作。当了这么多年领导，至今没有住过邮电局的房子。一遇到情况时，有时出现吃亏的念头，而不是按共产党员的标准。从一定意义上讲，这种想法也是一个警示信号，提示着自己要牢记“为党工作是本份，为党争光是责任”。
第三部分 明确工作目标，落实整改措施
一、通过认真的学习思考，端正态度，提升认识，奠定开展整改的理论基础
保持共产党员先进性教育活动开展以来，通过动员、会议、自学、座谈等多种形式，认真学习了中央关于先进性教育活动所有规定的必读篇目，结合企业经营实际和党的建设工作，先后撰写了《科学发展观与正确政绩观》、《学习与反思》、《学胡锦涛同志重要讲话有感》、《学党章、找差距》、《任长霞观后感》、《读本感言》以及《新城子区局调研心得》等学习和思考性文章，市委督导组给予了一定的评价。综合起来，主要的学习收获有如下3点：
一是看到了愿景，干劲更足了。社会主义和共产主义的理想信念，是共产党人最崇高的追求和强大的精神支柱，也是我们党的政治优势。但是，过去我们对于共产主义的认识有些简单化了，现在回到了求真务实的轨道上来。要求共产党人既要胸怀远大理想，又要充分认识到立足本职，不懈奋斗，才能实现我们的远大理想。具体到沈阳网通，就是要在省公司坚强领导下，努力发挥大局拉动作用，全力推进“两个确保”目标的实现和省公司各项工作部署的落实。
二是学习了理论，政策水平提高了。过去习惯于按上级的布置办事，这次集中教育活动因没有过多经验可遵循，故我们在省公司一部署下，不等不靠，层层落实责任制度，抓住学习、提高和剖析整改的重点，坚持理论联系实际，把保持先进性教育与经营发展和“千万客户大回访”活动有机结合起来，扎实推进着各阶段工作，搞出了沈阳网通保持先进性教育活动的特色，取得了较好效果，受到了市委督导组的充分肯定。
三是受到了教育，宗旨意识提高了。作为企业党组织负责人，要维护好、实现好、发展好职工群众的根本利益；作为党员领导干部，更要引导、团结和带动广大党员、职工、群众为实现各项任务而共同奋斗。在保持先进性教育活动中和企业运营服务工作中，党群工部门调动积极因素，注重发挥广大入党积极分子和青年员工的积极性与工作热情，形成了以教育促进经营、以服务实践教育的好局面。
二、针对存在问题，扎实推进整改
（一）牢固树立党的意识
共产党员要有党的意识，这是对一名党员最起码的要求。无论在什么时候，无论面对怎样严峻的考验，都不能动摇自己的坚定信仰；无论在哪个岗位，无论从事什么职业，都要时刻记着自己是一个共产党员。要自觉遵守党章，自觉维护党的威信，做到在政治上思想上与党中央保持高度一致。要树立共产主义远大理想，坚持解放思想，实事求是，振奋精神，走群众路线，扎扎实实地要做好当前的每一项工作，为实现党的现阶段的基本纲领而不懈努力。要刻苦实践，毕生努力，永远做堂堂正正、老老实实的共产党员。
（二）坚持勤奋学习，确保与时俱进
我们所处的时代，是知识创新的时代，是终身学习的时代。要增强学习的紧迫感，抓紧时间，刻苦学习。首先，加强马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想的学习，做到真学、真懂、真信、真用；其次，学习法律、科学、文化、历史等方面知识，学习现代化建设所需要的一切知识，争做学习型党员；第三，坚持理论联系实际，通过学习转变思想观念，增强开拓创新意识，改进思想方法和工作方法，提高胜任工作的能力和搞管理、抓服务的水平。
（三）实践党的根本宗旨
我们党的根基在基层，力量在群众，能不能坚持全心全意为人民服务的根本宗旨，是衡量一名党员是否合格的根本标尺。只有落后的领导，没有落后的群众。干部只有两个作用，不是拉车，就是挡道。作为一名党员，我愿意做一个车夫，鞠躬尽瘁，呕心沥血，为公司拉好车，为员工和客户谋利益，发挥更多的光和热；作为公司党政一把手，我更要从企业可持续发展和为客户优质服务的高度出发，在省公司领导下，与班子成员精诚团结、优势互补，锐意进取、开拓创新，共同引领企业优化管理、改善服务、高效运营，把“三个代表”重要思想真正落实到加快经济建设、构建和谐社会、实现中华民族伟大复兴的宏伟进程中。
（四）做合格的党员干部
严格遵守和维护党的纪律，牢记“两个务必”，自觉遵章守法，始终做到"自重、自省、自警、自励"，不为名利所累，不为物欲所惑，不为人情所忧，堂堂正正做人，老老实实干事，保持一身正气，两袖清风。要勇于开展批评与自我批评，永远发扬谦虚、谨慎、不骄不躁的作风，永远发扬艰苦奋斗的作风，永葆共产党人的政治本色。
（五）有效解决当前存在的突出问题
针对公司梳理汇总出的3个方面的“不到位”问题，主要的整改思路：
一是进一步强化管理机制。树立科学的发展观，加强中长期发展规划，解决企业在市场竞争和深化改革进程中可持续发展的问题；加大管理和调控力度，解决通信服务工作中的运营、流程、质量、人力资源、服务质量等一系列相关问题；扎实开展调查研究工作，落实领导干部包片包区、深入基层和机关职能部室与生产营销一线“结对子”帮助工作等制度，解决管理与操作脱节的问题。
二是进一步提高服务层次。要充分把握全省网通广泛开展“千万客户大回访”活动的有利机遇，结合市公司工作实际，认真审视服务工作的方方面面，强化服务意识，加强制度建设，做好基础工作，改善客户关系，扎实推进以打造“五大服务品牌”为核心内容的重塑服务形象工程。
我叫xxx，男，现年50岁，1989年入党，现任xx县烟草公司副经理。保持共产党员先进性教育活动开展以来，自己紧紧围绕“三个代表”这一理论核心，文秘部落原创认真学习了中央、省、市、县开展保持共产党员先进性教育活动的意见，学习了《保持共产党员先进性教育读本》、《论加强和改进执政党建设》等一系列文件，认真学习，研读原著。同时联系工作和思想实际，边学边回顾，边学边思考，对照规定的党员义务和党员领导干部的基本条件，对照新时期共产党员先进性标准，认真查找了自己在思想、作风、工作方面存在的问题，分析了产生问题的思想根源，明确了改进工作的努力方向和措施。一、存在的主要问题几年来，在市局、县委、县政府的正确领导下，自己做了一定的工作，发挥了一定的积极作用，为xx县的烟叶生产健康发展做出了一定的贡献。但是作为一名党员领导干部，无论在党性修养上，还是在思想作风上，与“三个代表”重要思想相比，与党员先进性的要求和群众的期望相比，还存在不少差距，思想政治素质，业务理论水平，工作领导能力还不能完全适应新形势、新任务的要求，主要有以下几个方面：（一）学习观念不强，自身的文化水平相对于新时期的工作还有一定的差距，理论水平不深、不厚。近几年由于一直从事烟叶生产经营管理工作，相对来讲，日常业务繁杂事务较多，很难在单位抽出时间去深入细致的学习，更难做到潜心钻研更深层次的文化知识，在理论水平上一直停留于简单的读读报纸、看看杂志、听听新闻，从而导致自身在理论认识上的不深、不够；学习中存在实用主义倾向，与工作关系密切的才学，与工作关系不大的少学；常常是需要什么学什么，急用什么学什么，遇到问题才翻理论，寻政策，碰到材料才找依据，查资料，临时抱佛脚；学习停留一般化，缺乏“挤”劲和“钻”劲；一般通读多，重点精读少，专题不突出。学习不注重全面系统，浅尝辄止，学习笔记限于摘抄，心得体会写得不够深刻。对“三个代表”重要思想的理论著作和保持共产党员先进性文献学的不全面，钻研不够深，理论功底不够扎实。（二）在工作的创新意识、预见性和前瞻性方面还有差距。有改革创新的思想，但对新事物的理解和认识深度还不够，特别是对企业的改革，生产经营的创新缺乏一定的预见性和前瞻性。作为主管生产经营的副经理，对生产上新推广的一些新技术还缺乏较为细致的了解，还存在走一步算一步，出现问题后再完美的思想。（三）工作作风方面有时欠扎实。虽然为公司的两烟生产经营出主意，想办法，深入乡村田间地头指导烟叶生产工作，调查了解情况，处理解决烟叶生产中存在的问题，到各烟厂协调烟叶的销售和货款的回笼工作，整天忙碌，但由于各种因素的限制，在工作中没有事事对自己高标准、严要求、争创一流的思想。对上级安排的工作有些只是应付去完成，工作上有时缺乏严格的督促检查和指导。（四）文化知识更新不够及时，特别是对现代科技知识的学习上苦于缺少恒心和毅力，对知识的认识上，只是停留在较为肤浅的表层上，对更深层次的知识需求还相差很远。（五）对基层站点的管理上还有待进一步加强，特别是对人员、资金、物资、安全等方面的工作都还需要进一步规范，市场意识有待进一步提高，营销思路有待进一步调整。（六）为民服务方面。一是深入基层调查研究还欠缺，二是密切联系职工、干部做的不足，不能经常性地开展谈心活动，尤其是倾听职工的意见做的还不到位，关心职工的生活做的也不够。（七）规范企业管理还不到位。一是经营管理上还存在粗放阶段。二是在抓工作中抓的过细，生怕出事，事心躬亲，不利调动部门工作的积极性和效率，自己也太累。三是抓管理中的薄弱环节还不到位。（八）对党风廉政建设和反腐败工作的认识深度还有一定的差距，反腐倡廉务虚多于务实。对自己主管的工作费用开支虽有明显下降，但力度不够，管理上还需进一步加大。二、原因分析对以上在思想上、作风上、工作上等方面存在的问题，分析存在的原因，尽管是多方面的，但说到底，还是党性观念和党性修养上有差距。（一）理论功底还不够深厚，科学的人生观，价值观树得不牢固。世界观、人生观、价值观是解决人到底为什么活着和怎样活的问题，决定一个人的追求和人生道路。通过先进性教育，我深深地感到，理论上的不足是产生党性问题的总根源。政治上的清醒和坚定源于理论上的成熟和坚定。没有系统的理论基础，党性修养的起点就不高，就不能很好地建立科学的人生观、世界观、价值观。自己通过各种途径的学习，虽然掌握了一些理论知识，但在把握“三个代表”重要思想和保持共产党员先进性的系列文献的科学体系和精神实质上下的功夫还不够，达不到融会贯通，理论功底不足。在学风问题上，不注意联系实际，特别是不注意联系主观实际，由此产生思想方法上的片面性，简单化。下一步要认真纠正工作中的偏差，从基础做起，从基层抓起，站得高看得远，创造性地开展工作。（二）、工作中缺乏一种攻坚克难的钻劲，工作作风有待进一步改进。在工作中能够埋头苦干，勇于接受任务，承担责任，但面对当前烟叶生产面临的困难境地，个别时有“我已尽力了”的想法，维持现状，缺乏开拓精神。（三）、党性锻炼还不过硬，自觉改造主观世界的积极性不够高。党性问题是党员领导干部思想政治建设的核心问题，党性锻炼是一个党员保持先进性的根本保证。新时期新形势下，自觉加强党性锻炼，主动改造主观世界，对于提高自身的党性休养和思想政治素质具有十分重要的意义。严格的党内生活是加强党性锻炼的有效组织机制。自己在党性方面存在的问题，一个主要的问题是缺少严格要求的党内生活锻炼，缺乏批评和自我批评的勇气，没有经常清理自己的思路，反思自己的行为，没有自觉主动征求群众的意见，接受群众的监督。因而在严格执行党的纪律方面标准不高，要求不严，再加上受社会大气候的影响，在一些事关廉政的事情上，认为是人之常情，碍于情面，不便推辞，随大流而不以为然，对超标准接待现象认为是工作需要，这些都反映出自己加强党性锻炼，改造主观世界观的自觉性不强。三、整改措施针对自身在党性方面存在的问题，联系产生这些问题的原因，自己要按照“三个代表”的要求，以“解决问题，提高素质”为重点，通过这
（XXXXX党委2020年12月*日）
根据2020年分公司党委民主生活会要求，现在我代表XXXXX党委班子，就分公司党委2019年度民主生活会整改措施落实情况、分公司党委班子存在的主要问题及问题原因进行检视剖析，并提出整改措施。
一、2019年度民主生活会整改措施落实情况
2019年9月10日，XXXXX党委召开了“不忘初心、牢记使命”主题教育专题民主生活会，对会前征求的五点意见和建议提出了整改措施，现就这些整改措施落实情况反馈如下：
（一）关于“建议加强销售、理赔和客户服务联动，提炼公司品牌亮点，加强内外宣导，进一步提升公司品牌效应”的整改落实情况
该建议已整改落实并持续推动。一是在客户服务部、理赔部、销售管理等部门设立销售团队意见收集邮箱，及时收集销售团队在与客户接触、交流、拜访等过程中了解的客户需求，依据客户需求分析制定有针对性的举措，同时对销售团队进行培训指导，对有关客户进行沟通答疑。二是强化消保工作中客户需求洞见与优化，加强客服、理赔、承保部门工作联动，及时萃取客户需求，制定优化措施，提升客户体验，确保客户需求得到及时关注和回应，培育公司服务品牌亮点。三是建立线上化平台，为客户提供意见反馈、等一站式服务，打通服务通道，强化NPS 客户需求调研，提升客户体验和公司品牌影响力。
（二）关于“建议持续坚持以人为本的强企方略，加强人才的储备和培养，进一步搭建人尽其才、各尽所能的机制平台”的整改落实情况
该建议已整改落实并不断完善。一是优化人才配置标准，拓宽人才发展空间，搭建“职位晋升+职级晋升+技术晋级”的多序列人才上升通道，完善人才配置体系，拓宽职业发展路径。二是按照“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”原则，构建选人用人机制，搭建人才成长平台，吸纳各类优秀人才。三是针对三级机构高管人员、非销售序列及销售序列人员建立考核机制，关注不同岗位类别人员实操表现和绩效评价，优化绩效考核机制，实施人才动态跟踪管理。
（三）关于“建议继续坚持发展优先经营方略，以压倒性的发展优先理念，持续提升公司品牌、员工士气和经营成果共享”的整改落实情况
该建议已整改落实并实施。一是紧紧围绕转型开展工作，把发展作为第一要务，强化发展理念，加大理念宣导。二是聚焦“三最一引领”目标，积极实施发展优先方策，把发展优先作为“疏经通脉”的第一把钥匙，通过发展提振士气，通过发展提升品牌，通过发展达成全员成果共享。围绕发展优先主线，持续采取切实有效的改革措施，紧盯保费规模、发展增速、市场份额、综合成本等关键指标，夯实高质量发展通道。
（四）关于“建议加强基层机构的建设和发展，提升四级机构产能和体量，进一步夯实公司发展根基”的整改落实情况
该建议已整改落实并取得实效。一是高度重视并大力支持四级机构转型发展，强化四级机构塔基定位，专项研究并指导推动四级机构实现发展突破，持续改善四级机构发展生态。二是加强四级机构发展统筹部署，加快推进四级机构动能转换，聚焦车非融合、银邮渠道延伸、政保业务开拓等重点工作及专项推动，激发基层整体发展活力。三是以机制建设为抓手，通过竞赛激励、考核督导、排行通报、培训赋能等方式，强化责任检视、成效跟踪和经验分享，闭环推动各项针对性决策落地见效。截至11月末，分公司四级机构保费规模突破45.78亿元，业务占比达50.8%，增速13.2%，领先行业16.7pt。
二、存在的主要问题
（一）理论学习还需加强。2020年，XXXXX党委中心组学习一共集体学习8次，超过了全年6次集中学习的要求，虽然学习次数达标，但是学习方式还是比较单一，基本上都是“班长念、大家听”的模式；在学习心得交流环节，班子成员虽然都能够认真发言，但是有时不够深刻，没有达到思想互动和观点碰撞的深度；在党委中心组集体学习之余，虽然有个人自学内容安排，但基本上没有检查自学落实情况。
（二）调查研究还需深入。分公司党委认真落实班子成员联系点制度，根据党委班子和经营班子职数变化，及时调整班子分工和基层联系点，及时做好相关工作安排和督促。班子成员根据联系点制度，都能够深入基层开展相关工作，根据基层发展实际进行实地调研，并按照“一岗双责”和党建与经营“两手抓”要求，抓党建、上党课、促经营。但是，班子成员调研大部分都局限于自己分管的具体工作，缺乏全面系统的深入调研。
（三）工作作风还需改善。从今年民主生活会前征求意见建议的反馈情况来看，广大干部员工对本届班子的工作作风给予了一致肯定，认为本届班子勤政敬业、敢于担当、深入群众，有较强的履职尽责精神，有效提升了XXXXX的发展动能。但是从更严格的意义上来审视，我们班子还没有完全做好“从群众中来，到群众中去”，特别是在经营管理和业务发展方面，出自“顶层设计”的比较多，在“问计于民”方面做的较少。
（四）创新力度还需加大。XXXXX地处改革开放前沿，新生事物层出不穷，面对活跃的市场环境，分公司新一届领导班子和班子成员也十分重视在经营管理和业务发展等诸多方面的创新培育和技术应用，一些新技术新方法相继应用到公司经营管理的各个层面，为公司高质量发展提供了有力支撑。但是从整体来看，创新力度还不够大，单一性、应用型创新居多，系统性、复合型创新较少，缺乏战略性的重大创新突破。
三、问题原因分析
认真分析剖析分公司班子存在问题的及其根源，其主要原因有以下几个方面：
一是有重实践、轻理论的因素。实事求是地讲，本届班子上任以来，发展任务、工作担子压得比较重，大部分班子成员从上班到下班、从早晨到晚上、从周末到假日，几乎都是紧锣密鼓地运转在各种具体工作轨道上，都是在思考和推动经营管理和业务发展的具体操作，即使有时有理论知识需要，基本上都是查阅式的学习，系统性、深入性学习时间分配不足，特别是政治理论学习，大多停留在集中学习和规定篇目的有限学习。
二是有重调查、轻研究的现象。班子成员开展调研，下基层到三级机构的多，深入到四级机构比较少，而且在调研方式上常常都是采取开会听汇报的形式，或者以座谈会的形式沟通交流、了解情况。在调研主题、调研方案、前期准备、实施方式和深入研究等方面做的还有差距，调研常常只停留在掌握情况层面，研究分析问题不充分、不彻底，决策应用不足。
三是有重管理、轻引导的惯性。在分公司经营管理活动中，大多都是采取自上而下、一级抓一级、层层抓落实的管理模式，问计于民、从群众中寻找对策做的不够。有时征求群众意见建议，虽然干部员工积极性很高，但征求的意见建议一般都是细碎事务一类的比较多，富有建设性的意见建议比较少。究其原因主要是日常抓管理的较多，对员工群众的思考导向培育较少，集思广益聚集群众集体智慧的引导工作还有欠缺。
四是有重工具、轻战略的倾向。分公司创新活动和创新成果大部分集中在技术工具层面，涉及公司改革发展和体制机制的战略性创新涉足较少。在XXXXX公司战略愿景以及分公司谋篇布局方面的创新还有很大空间。
四、整改措施
针对存在的问题，结合问题原因分析，分公司党委将主要从以下几个方面进行整改。
（一）建立学习制度，培养学习习惯。健全和完善党委中心组学习制度，拓宽党委中心组学习方式，丰富党委中心组学习内容，加强中心组学习心得体会交流，提高学习效果。加强班子成员对党的金融方针政策、集团及总公司战略目标、工作所需的法规规章及相关知识的学习；提醒班子成员按时参加所在支部组织的各类学习活动，加强与广大党员互动交流；督促班子成员通过学习强国、XXXXX等途径开展个人自学；鼓励班子成员积极通过听党课、讲党课、参加时事专题讲座、参观红色教育基地等方式抓好学习，培养良好的学习习惯。
（二）加强调查研究，提高工作水平。按照总公司党委总体部署，结合分公司实际，做好班子和班子成员开展基层调研工作统筹安排；根据分公司发展中的重点、难点，结合班子成员分管条线和工作联系点划分，组织开展有针对性的专题调研，增强调查研究的实效性；健全和完善调研方式，积极探索采取班子成员牵头，相关分管部门协作承办的调研方式，通过现场调研、问卷调查、数据统计和数据分析等方式，进行更加系统全面的调查研究，强化调研成果运用和管理运用。
按照公司开展“不忘初心、牢记使命”民主生活会对照检查的活动，本人对照党章党规、准则，联系思想、学习、工作实际，对自己存在的问题进行了对照检查，深入查找存在的问题和不足，深刻剖析原因，并深刻反省，明确了今后的努力方向和改进措施。现将个人对照检查情况汇报如下：
一、对照党章查问题
能够坚持党的性质宗旨，贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，坚持四项基本原则，坚持新发展理念，坚持中国特色社会主义事业总体布局和“四个全面”战略布局。能认真履行党员八项义务，践行入党誓言，但充分发挥党员先锋模范作用还不够。按照党员干部六项基本条件，真正做到信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁。严格遵守党的组织制度，严守党的政治纪律和政治规矩，做到令行禁止，保证中央政令畅通。但有时工作拖沓。坚持党的群众路线，树牢宗旨意识，坚持从群众中来、到群众中去，善于做好新形势下的群众工作。学习不够深入，学习主题不够突出。
二、对照《准则》查问题
坚定理想信念，坚定马克思主义信仰和社会主义信念，以实际行动让群众感受到理想信念的强大力量。坚定不移贯彻党的基本路线，在大是大非面前站稳政治立场，在错误言行面前敢于抵制、斗争。坚决维护以同志为核心的党中央权威和集中统一领导，增强“四个意识”，对党忠诚老实、光明磊落，严格执行重大问题请示报告制度。严格落实中央八项规定精神，坚决反对“四风”。坚持民主集中制原则，发扬党内民主，保障党员权利，注意听取不同意见，自觉服从。开展批评和自我批评还不够，自觉接受对权力运行的制约和监督，加强自律、慎独慎微，按规则正确行使权力。保持清正廉洁的政治本色，坚持“三严三实”，坚决同消极腐败作斗争。但看到腐败现象不敢去斗争。
三、对照《条例》查问题
原则问题上同党中央保持一致，自觉执行党组织决定。不存在滥用职权、谋取私利，违规收受礼品礼金、经商办企业，违反公务接待管理、会议活动管理、办公用房管理等有关规定的问题。不存在优亲厚友，为黑恶势力充当“保护伞”，弄虚作假、简单粗暴等损害群众利益等问题。不存在工作不负责任，搞形式主义、官僚主义，干预和插手市场经济活动、司法活动、执纪执法活动等问题。不存在生活奢靡、贪图享乐、追求低级趣味，违反社会公德、家庭美德等问题。但自律意识有所松懈，在思想作风、工作作风、组织纪律方面放松了对自己的要求，工作有时不够细致。
四、今后改进措施与努力方向
针对自己存在的上述问题，下一步，我将努力做到以下两点：
1、进一步强化理论学习，筑牢思想根基。以加强理论学习、提高自己的技术水平和工作能力作为整改工作的重点。把不断学习作为保持先进性的基础工作抓紧抓实，进一步增强学习的紧迫感和自觉性。
2、要注重学习内容的系统性、针对性，认真学习党的精神和新时代中国特色社会主义思想。通过学习，进一步坚定马克思主义、社会主义的政治方向和政治立场，进一步坚定共产主义理想信念；制定短期计划和长期规划，有计划、有目的、系统的长期坚持学习。
根据上级有关要求和工作安排，为认真学习有关贯彻落实《守正创新开新局继往开来谋新篇、以一流的团队塑造高水平运营管理服务新形象》及《讲政治顾大局共奋进、努力锻造团结协作谋事干事的优秀管理人员队伍》，通过领悟和解读董事长讲话的内容，我深刻的查摆了自我工作以来在政治思想、组织纪律、工作作风等方面存在的问题，我进行了深刻的总结和反思，并对个中问题进行了认真剖析。经过学习和剖析，我深刻的了解了政策法规，增强了政治意识，提高了思想觉悟。现将个人反思检查报告如下：
一、存在的问题和不足
（一）在讲政治、守规矩方面，是否做到忠于使命、忠于组织
本人能够坚决服从组织决定和公司规定，认真完成上级交办的各项工作，作为一名基层班组长，管理员工，在管理过程中身先士卒，能很好的起到模范带头作用，在政治作风上不矫揉造作，不搞浮夸风，团结务实，坚决做到增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，决不与党中央和上级党委唱反调、搞对台戏，决不出现有令不行、有禁不止的情况。由于个人疏忽，在学习强国的学习上有所懈怠，出现了未学满分的情况，对于学习内容思考不足，政治敏感性有待加强，理解能力需要提升。
（二）在讲团结、顾大局方面，是否做到同心共频、协作共进
本人能够认识到纪律的底线不能失守，法律的红线不能触碰，把严守政治纪律和政治规矩排在首要位置，做到警钟长鸣、利剑高悬，不越雷池、不踩“红线”，严格遵守各项纪律和规定，警钟长鸣，未发生任何违规事件。能做到与同事多交流，及时听取员工的心声。但是在转线及工程车选拔方面思想工作做得不够踏实，导致多名优秀员工转岗，实属遗憾，也希望他们能在新的岗位上努力奋进，着眼大局，为公司的发展做出不一样的贡献。
（三）在善学习、强本领方面，是否做到学思践悟、知行合一
作为一名工作年限12年的老员工来说，拥有扎实的业务技能，良好的个人学习素养是很关键的，在工作之余学习了注册安全工程师，PS及绘画等方面的业务技能，保证每个月读两本书，不断的提高自己，特别是城市轨道交通日新月异的发展，我也特别关注全自动驾驶的相关知识，关注了多个城市轨道交通的微信公众号，不断的汲取新的知识，保证自己在城市轨道交通的发展过程中不落伍，跟得上。唯一不足之处在于缺乏总结性，不能很好地温故知新，后续在学习上要多总结，不断的提升自己的学习能力。
（四）在勇担当、善作为方面，是否做到敬业奉献、善作善成
本人能够严守底线，抓实作风，始终对党忠诚，坚决落实好党中央和县委各项决策部署，敢于担当、善于担当、体现担当。
（五）在守底线、筑防线方面，是否做到严以律己、清正廉洁
当好勤廉表率，加强自我修养，自重、自省、自警、自励，牢记“祸患常积于忽微”的道理，把握住方向，管得住小节，正确处理人际关系。经过认真查摆对照，本人能够自觉遵守廉政准则，严格执行党风廉政各项制度规定，本人从未违规收受任何礼品礼金，与相关单位或班组未发生任何违反廉洁规定的情况发生。
（六）运营团队现阶段急需解决的问题和不足
在学习过程中没有深入思考贯彻相关政策方针，容易在小事情上犯迷糊，没有做到防微杜渐。
二、存在问题和不足的原因剖析
（一）宗旨意识不牢。
随着工作时间越来越长，有时不能时刻牢记全心全意为人民服务的宗旨意识，没有从根本上解决好“我是谁、为了谁、依靠谁”、“权力对谁负责、权力为谁而用”的问题。
（二）梦想信念动摇。
受多元社会文化思潮、改革过程中出现的矛盾问题、社会经济利益调整带来的冲击等多种因素影响，有时存在着思想信念逐渐弱化、对党的事业奋斗终生的职责感逐渐弱化的现象。
（三）思想认识不高。
对于党建工作和全面从严治党的要求，有时在认识上存在偏差。有时认为从严治党的度不好把握，松了过不了关，严了会影响正常工作开展，抱着于人方便、于己方便的态度，在从严治党上有瞻前顾后现象。
三、整改措施及今后努力的方向
今后我将针对上述问题逐一整改，切实把各项规定和责任落到实处。
（一）坚定信念。加强理论学习，以学习系列讲话和党章党规党纪为核心，坚持经常性开展中心组学习，参加好支部学习，经过系统学、反复学，自觉用科学理论武装头脑，不断改造主观世界，坚定梦想信念，永葆共产党员的政治本色。
（二）持续转变作风。在抓好行车安全工作的同时，拿出更多时间和精力学习上级下发的文件要求，做好表率，提高思想觉悟和政治站位。
根据上级有关要求和工作安排，为认真学习有关贯彻落实《守正创新开新局继往开来谋新篇、以一流的团队塑造高水平运营管理服务新形象》及《讲政治顾大局共奋进、努力锻造团结协作谋事干事的优秀管理人员队伍》，通过领悟和解读董事长讲话的内容，我深刻的查摆了自我工作以来在政治思想、组织纪律、工作作风等方面存在的问题，我进行了深刻的总结和反思，并对个中问题进行了认真剖析。经过学习和剖析，我深刻的了解了政策法规，增强了政治意识，提高了思想觉悟。现将个人反思检查报告如下：
一、存在的问题和不足
（一）在讲政治、守规矩方面，是否做到忠于使命、忠于组织
本人能够坚决服从组织决定和公司规定，认真完成上级交办的各项工作，作为一名基层班组长，管理员工，在管理过程中身先士卒，能很好的起到模范带头作用，在政治作风上不矫揉造作，不搞浮夸风，团结务实，坚决做到增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，决不与党中央和上级党委唱反调、搞对台戏，决不出现有令不行、有禁不止的情况。由于个人疏忽，在学习强国的学习上有所懈怠，出现了未学满分的情况，对于学习内容思考不足，政治敏感性有待加强，理解能力需要提升。
（二）在讲团结、顾大局方面，是否做到同心共频、协作共进
本人能够认识到纪律的底线不能失守，法律的红线不能触碰，把严守政治纪律和政治规矩排在首要位置，做到警钟长鸣、利剑高悬，不越雷池、不踩“红线”，严格遵守各项纪律和规定，警钟长鸣，未发生任何违规事件。能做到与同事多交流，及时听取员工的心声。但是在转线及工程车选拔方面思想工作做得不够踏实，导致多名优秀员工转岗，实属遗憾，也希望他们能在新的岗位上努力奋进，着眼大局，为公司的发展做出不一样的贡献。
（三）在善学习、强本领方面，是否做到学思践悟、知行合一
作为一名工作年限12年的老员工来说，拥有扎实的业务技能，良好的个人学习素养是很关键的，在工作之余学习了注册安全工程师，PS及绘画等方面的业务技能，保证每个月读两本书，不断的提高自己，特别是城市轨道交通日新月异的发展，我也特别关注全自动驾驶的相关知识，关注了多个城市轨道交通的微信公众号，不断的汲取新的知识，保证自己在城市轨道交通的发展过程中不落伍，跟得上。唯一不足之处在于缺乏总结性，不能很好地温故知新，后续在学习上要多总结，不断的提升自己的学习能力。
（四）在勇担当、善作为方面，是否做到敬业奉献、善作善成
本人能够严守底线，抓实作风，始终对党忠诚，坚决落实好党中央和县委各项决策部署，敢于担当、善于担当、体现担当。
（五）在守底线、筑防线方面，是否做到严以律己、清正廉洁
当好勤廉表率，加强自我修养，自重、自省、自警、自励，牢记“祸患常积于忽微”的道理，把握住方向，管得住小节，正确处理人际关系。经过认真查摆对照，本人能够自觉遵守廉政准则，严格执行党风廉政各项制度规定，本人从未违规收受任何礼品礼金，与相关单位或班组未发生任何违反廉洁规定的情况发生。
（六）运营团队现阶段急需解决的问题和不足
在学习过程中没有深入思考贯彻相关政策方针，容易在小事情上犯迷糊，没有做到防微杜渐。
二、存在问题和不足的原因剖析
（一）宗旨意识不牢。
随着工作时间越来越长，有时不能时刻牢记全心全意为人民服务的宗旨意识，没有从根本上解决好“我是谁、为了谁、依靠谁”、“权力对谁负责、权力为谁而用”的问题。
（二）梦想信念动摇。
受多元社会文化思潮、改革过程中出现的矛盾问题、社会经济利益调整带来的冲击等多种因素影响，有时存在着思想信念逐渐弱化、对党的事业奋斗终生的职责感逐渐弱化的现象。
（三）思想认识不高。
对于党建工作和全面从严治党的要求，有时在认识上存在偏差。有时认为从严治党的度不好把握，松了过不了关，严了会影响正常工作开展，抱着于人方便、于己方便的态度，在从严治党上有瞻前顾后现象。
三、整改措施及今后努力的方向
今后我将针对上述问题逐一整改，切实把各项规定和责任落到实处。
（一）坚定信念。加强理论学习，以学习系列讲话和党章党规党纪为核心，坚持经常性开展中心组学习，参加好支部学习，经过系统学、反复学，自觉用科学理论武装头脑，不断改造主观世界，坚定梦想信念，永葆共产党员的政治本色。
（二）持续转变作风。在抓好行车安全工作的同时，拿出更多时间和精力学习上级下发的文件要求，做好表率，提高思想觉悟和政治站位。
××公司是国内首批a+h两地上市的大型国有控股公司，主要产品为工业中间品，面对下游工业用户和部份贸易中间商。2004年公司总资产为120亿元，营业收入100亿元。公司一向重视各项管理制度的建设，尤其对财务制度更是严格。公司每年都会花巨资请专业审计机构对公司财务状况进行审计，先是一年一审，后来是半年一审，再后来是一季度一审。且公司内部制度规定，超过2000元的招待费报销，要经过公司负责人签字。公司二级单位业务人员出差，飞机票必须经由公司主要负责人审核。表面看来，公司制度完备，管理严格。
但就在2005年，一名普通的营销部会计人员李某的案件却暴露了公司看似严格的财务管理存在漏洞。李某任职于××公司营销部，利用经手公司销售货款的便利条件，在自1999年至今长达6年的时间内，以“蚂蚁搬家”的方式非法挪用公司货款5000余万元参与股票、期货投资，损失近4000万元，大部分损失款项难以追回。
事情的暴露纯属偶然。由于公司所在行业不景气，××公司近年来一直在进行减轻成本压力的努力和内部改革，今年一季度决定将所有员工的绩效工资基数下调，并继续大幅裁员。2005年5月开始，改革终于触及到李某头上，他没有能够重新竞聘上岗，只能买断工龄自谋出路，并要把工作全部移交给接替他上岗的人员。这对李某来说不啻是末日来临，在分几次从银行提取数以百万计的现金后，李某仓皇出逃，由此东窗事发。
据了解，李某现年37岁，自1989年从西北某财经高等专科学校毕业后，被分配至××公司营销部从事财务工作，16年来，李某的岗位和职务一直都没有变化，而与他同时进入公司工作的绝大多数人都得到了升迁。虽然表面上，他工作还比较踏实，人缘也不错，但也有其××公司的同事称，“这小子或许心理不平衡”。
“简直难以置信”，公司一位资深管理人员对我们说，××公司这样的老牌国企、上市公司，应该说是有着较为健全的企业管理制度和严格的财务制度，尤其是近年中国石化成为大股东后，公司内控制度逐步完善，财务管理长抓不懈。如每年要组织财务大检查，定期聘请中介机构对下属公司经营情况进行审计，公司内部审计及厂长（经理）离任审计也一直在进行着。但这样的事情竟然发生了，虽然也许是个意外、个案，但足以暴露出公司财务内部控制仍然存在着问题。那么公司的内部控制哪里出问题了呢？
二、内控失控过程分析
××公司营销部每年的资金往来在数十亿元以上，由于李某长期在同一关键岗位工作，就让他有机会从中窥探一些漏洞。据透露，在他的总涉案金额中，大约有2000万元是他利用工作之便盗取期限较长的银行承兑汇票，并通过与他人合伙设立的皮包公司到银行贴现实现的。若要通过这种形式长期占用资金，他还需不断用新汇票冲账以避免暴露。另外大部分资金则是李某指令自己熟悉的客户向其个人账户支付的货款。由于在这个岗位上的时间很长，规律摸得非常透，李某知道什么时候将款项交给单位，也清楚什么时候要进行财务检查或审计，总能找到新的款项填补以前的漏洞。李某作案时间长达6年，期间一直未露蛛丝马迹。那么他是如何得逞的呢？
公司以前产品销路很好，公司规定客户想要购货必须先交预付款，而部分客户往往用银行承兑汇票来支付预付货款，从而保持自己在××公司的预付款帐户上有一个余额。公司要求，业务人员在与客户签订合同后，要根据该客户预付款的余额是否能支付该笔合同所需的金额来确定是否发货，如能满足则发货给该客户，否则提示该客户就不足部分先付款。
根据财务工作流程，业务人员收到客户送来的银行承兑汇票后，要先交给会计人员并由其记帐。会计人员记完帐后，将汇票交给出纳人员，由出纳和有关人员共同保管，到期时到银行办理收款手续或根据需要去银行贴现或背书转让。
由于李某长期在营销部会计岗位上工作，对相关业务人员、客户及业务规律非常熟悉，由此产生了挪用客户预付账款余额的想法。因此，李某对业务人员交来的客户银行承兑汇票进行分析，对于那些近期内没有业务发生或其本身预付款余额能满足其近期业务需要的客户的银行承兑汇票，采用了既不入账，也不交由出纳或有关人员保管的方法，将银行承兑汇票截留在自己手中，并背书转让给自己与他人共同注册的公司，到银行贴现从而套取现金。
由于该公司往来账目较多，虽根据公司《应收款项管理业务流程》的要求，“财务部门要确保应收款项入账及时、准确、要认真核对每一笔应收款项，应收票据要建立备查簿逐笔登记，定期清查核对，核查表应有财务部门负责人或指定的财务人员审核。”但审核往往流于形式，应收票据的记账与核查表的审核往往由同一个人进行，这就为李某盗用银行承兑汇票留下了可趁之机。偶尔当客户发现其预付款余额与其实际支付的银行承兑汇票额数目不对时，李某往往利用其与客户之间的关系，借口记账疏忽，再挪用其它款项将其补上，以掩盖其犯罪事实。
综上所述，李某犯罪行为得以长期进行的原因主要是：
1．××公司未能严格执行会计轮岗制，李某在同一会计岗位工作了近16年，充分掌握了客户及业务活动的详细信息，从而为其实施犯罪行为提供了可能。如果严格实施轮岗制，李某就不可能发现业务活动的规律，并利用其与客户的关系以骗取资金。
2．××公司没有充分重视应收票据的管理，接受票据与记账以及查对往来帐的会计是同一人，未能像现金管理一样做到职责分离。负责保存票据的出纳并不知道业务人员实际交给会计的票据数量，从而为会计人员截留票据留下了漏洞。
3．××公司对日常开支管理投入了较大注意力，而对类似于营销会计这种关键岗位却未能引起充分重视，属于捡了芝麻丢了西瓜型的内部控制。
4．××公司对应收票据备查薄的定期清查核对流于形式，审核与做帐由同一人进行，失去了内部牵制的作用。
5.××公司的印章管理可能有漏洞。
6、××公司的客户管理不当，没有建立健全客户管理档案，从而让公司的客户资源掌握在少数人，甚至营销会计的手中，长此以往，即使不发生这件事，企业的客户资源也会随着公司人员的流动而丧失，甚至发生巨大的销货损失。
三、建议解决方法
针对以上暴露出的问题，××公司应全面检查自身的内部控制制度，加强内部牵制的作用，实行职责分离。
（1）严格执行岗位轮换制，防止会计人员在同一岗位时间过长后发现业务规律，从而产生内部控制的漏洞。
（2）严格票据管理，业务人员将票据交由财务部门后，要在备查簿中进行登记，交接者双方都应该签字盖章，以明确责任。
（3）严格内审制度，定期对账目进行彻底清查，清查时应要求也遵循货币资金的清查手续和流程，即分管某种产品、或地区往来帐的会计，应将所有往来、结算明细账目登记入账，核对清楚后，交由清查人员对客户进行核对清查，以防止账款不符或挪用客户款项的事情发生。
（4）对于实施erp的企业，应该将货币资金的收付信息录入端口集中在财务部门，而不是分散在各个营业部，即使有些款项临时由营业部代管，但也要建立严格的钱、帐、票、印章和审查分管的制度，以免发生“天高皇帝远”，从而私自动用企业营销款的事情发生。
（5）严格管控意识。其实，这家企业的管理制度还是比较健全的，关键的是没有执行，或者在人情面前没有坚持。人是有机会主义行为的，道德约束在巨大利益的诱惑下会失去原有的效力，所以法大于人情。
品牌优，信誉强。品牌和信誉是企业宝贵的无形资产，是企业生产经营的窗口。我们中国铁建中铁十五局集团六公司自1984年“兵改工”以来，就高度重视、强力推进品牌经营战略，“占一片市场、交一方朋友”，把业主满意与社会信赖视为企业生产经营的生命线；股改之后，以“诚信、创新、永恒，精品、人品同在”、“不畏艰险、勇攀高峰、领先行业、创誉中外”等企业价值观为全新经营理念，在企业改革的道路上劈荆斩棘、高歌猛进。20多年以来，我们相继创造了南疆线日铺轨10.688公里、黄万铁路日架32米梁14孔，日铺设500米超长无缝钢轨三项“中国企业新记录”，公司先后荣获铁道部“火车头”奖杯、中华全国总工会“模范职工之家”；多次荣获全国“安康杯”劳动竞赛优胜单位、河南省“模范劳动关系和谐企业”、AAA级信用企业。荣获中国铁建股份公司“工程公司建设先进单位”、在不断推进强企富工的同时，品牌信誉指标也一路攀升。
实践证明：在当前国际国内形势下，要做强做优企业，实现科学发展，品牌经营战略势在必行。
市场优，项目强。市场是企业生产经营的永恒主题，占领市场的同时还应优化筛选，使强项更强、使弱项变强，才能不断在企业管理中打破瓶颈，化平淡为神奇。我们中国铁建中铁十五局集团六公司党政领导班子经过充分研讨论证，在市场定位中重新决策把关，传承传统优势，进一步做强铺架，相继掌握了900T架桥机的组装、拆卸、调试、长距离转场、整机过隧道、隧道口首跨架设等各种关键技术，铺架专业能力已经上了一个新台阶，相继在武广线、达成线分别创造了单工班日架32米整孔箱梁4孔、7孔的好成绩。果敢进军雪域生命，修建“高原绿色铁路”----柴木铁路。项目部自上场以来，克服了高原缺氧、气候恶劣、生态脆弱以及资金拨付缓慢、材料供应不及时、铺轨机不到位等众多难题，不等不靠，在全线首家创造了正线铺轨13650米，站线铺轨2967米，架梁29孔的新记录。
人才优，素质强。在一切生产要素中，“人才”是第一能动、制胜的要素。科学发展观教导我们在企业管理活动中应时刻注重“以人为本”，坚持感情留人、事业留人、待遇留人的原则，真正做到“人尽其才、才尽其用”，让有能力的人才有位子；让有贡献的人才有待遇,真正实现对于人的科学管理,使人才到我这里感觉有发展的空间,有创业的激情。
近年来我们通过基层推荐、组织选拔、竞聘上岗等形式，使35名优秀年轻干部走上分公司（部门）领导岗位，4名同志走上了机关部门副职领导岗位，提升31人。完成了一级建造师32人49个证书的注册工作。评定、聘任（用）工程系列66人、财经系列25人、政工系列11人、技师和高级技师95人。贯彻落实《劳动合同法》，制定出台了公司《员工管理办法》，清理、清退服务性岗位临时用工和其他零散外部劳务，在用临时工全部按规定签订了劳动合同；对于接收的新分大中专毕业生，结合施工企业实际，尽量分配到施工条件好、任务相对饱满的项目，量才任用、循序渐进，使其尽量轻装上阵、在适度宽松的创业环境中历练成长。
管理优，结构强。企业管理是一项复杂的系统工程，她的所有环节，一言以蔽之，都是在调理思路、结构中完成的，这样的过程必须科学精到，才能有所谓“科学发展”，所以企业管理的过程就是不断理顺各种矛盾、解决制约管理难题的过程，这乃是管理的本意，也是在根本上契合科学发展观的基本内涵的。
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