时间：2023-07-13 09:23:22
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对于任何一个金融机构特别是对于电子金融机构来说，提供一个安全可靠的虚拟电子环境是尤为重要。如果电子金融不能有效的为客户提供安全可靠、及时便利的电子环境，必然会出现一定的负面公众舆论，产生负面影响。电子金融的法律风险主要来源于电子金融机构自身违反或不遵守法律，或与电子金融相关的法律权利和义务的不确定性。一方面目前对于电子金融缺乏相关配套的法律，另一方面由于不同的法律法规的不同，以及对责任划分存在管辖权限的模糊性，使得跨国界的交易，会出现法律风险。
由于电子金融的运作依附于计算机，因此任何计算机的软件和硬件故障都会给电子金融带来风险。此外由于电子金融的交易数据储存在计算机内，黑客，和窃取银行业、客户数据的网络犯罪也就悄然滋生。这些为电子金融增加了风险。同时网络诈骗也成为危害电子金融安全的一大症结。另外计算机病毒也会造成客户信息和交易数据的损失，危害到电子金融的安全。此外对于一些外部的技术支持的选用会造成电子金融核心技术外露，给电子金融带来风险。
二、电子金融宏观风险
电子金融的出现给中央银行的资产负债规模和其独立性带来了威胁，同时也削弱了中央银行的控制力，其存在的基础也受到动摇。电子货币的出现促使很多金融机构加入电子货币发行的行列，这对央行的铸币税收造成严重的影响。使得央行依靠垄断钱币发行的收入受到影响，从而影响到央行的对立性和控制力。此外电子金融的出现也在不断改变货币供应量的定义，使货币的供给和货币政策工具的作用机制发生变化，从而降低了货币政策的有效性。因电子金融的产生减少了人们因交易动机产生的交易成本，货币的需求量下降。同时电子货币和信息通讯技术的发展也加速了货币的流通速度。不难看出，电子金融特别是电子货币给货币带来了严峻的挑战，电子金融不仅削弱中央银行的地位，还给货币政策的制定和执行带来困难。
三、电子金融风险的防范策略
对于电子金融风险的防范首先要从技术下手，要做好计算机的软硬件风险控制，购买正版计算机软硬件设备，做好软硬件的维护确保运作的正常化。保证计算机房的安全运行，设置网络防火墙，对进出企业的网络进行控制和检查，做好数据信息的管理，严格控制数据库的访问、修改权限。实行严格的用户加密机制和数据保密措施。建立董事会、监事会、风险评估委员会等必要的咨询机构，明确各机构的职责完善监督机制，确保决策程序建立的民主性、科学性。此外要综合考量用户需求，可以采取网络问卷调查或售后服务等形式根据用户需要设置服务品种，建立有效的用户评价体系，赋予客户电子金融服务机制的监督权，要建立文件的经营作风和良好的客户应急处理机制，解决客服的问题，提高电子金融的信誉，此外要明确责任范围，有效的避免法律风险。要明确金融机构的产权，建立有效的法人治理结构，完善内部稽查审计机制，保证内部稽查审计部门的独立权威性，设立专门的审计机构，进行定期的电子金融检查，聘请专业人员进行账目审查，保证业务正常开展，降低电子金融风险。
四、结束语
由于电子金融的运作依附于计算机，因此任何计算机的软件和硬件故障都会给电子金融带来风险。此外由于电子金融的交易数据储存在计算机内，黑客，和窃取银行业、客户数据的网络犯罪也就悄然滋生。这些为电子金融增加了风险。同时网络诈骗也成为危害电子金融安全的一大症结。另外计算机病毒也会造成客户信息和交易数据的损失，危害到电子金融的安全。此外对于一些外部的技术支持的选用会造成电子金融核心技术外露，给电子金融带来风险。
电子金融宏观风险
电子金融的出现给中央银行的资产负债规模和其独立性带来了威胁，同时也削弱了中央银行的控制力，其存在的基础也受到动摇。电子货币的出现促使很多金融机构加入电子货币发行的行列，这对央行的铸币税收造成严重的影响。使得央行依靠垄断钱币发行的收入受到影响，从而影响到央行的对立性和控制力。此外电子金融的出现也在不断改变货币供应量的定义，使货币的供给和货币政策工具的作用机制发生变化，从而降低了货币政策的有效性。因电子金融的产生减少了人们因交易动机产生的交易成本，货币的需求量下降。同时电子货币和信息通讯技术的发展也加速了货币的流通速度。不难看出，电子金融特别是电子货币给货币带来了严峻的挑战，电子金融不仅削弱中央银行的地位，还给货币政策的制定和执行带来困难。
电子金融风险的防范策略
对于电子金融风险的防范首先要从技术下手，要做好计算机的软硬件风险控制，购买正版计算机软硬件设备，做好软硬件的维护确保运作的正常化。保证计算机房的安全运行，设置网络防火墙，对进出企业的网络进行控制和检查，做好数据信息的管理，严格控制数据库的访问、修改权限。实行严格的用户加密机制和数据保密措施。建立董事会、监事会、风险评估委员会等必要的咨询机构，明确各机构的职责完善监督机制，确保决策程序建立的民主性、科学性。此外要综合考量用户需求，可以采取网络问卷调查或售后服务等形式根据用户需要设置服务品种，建立有效的用户评价体系，赋予客户电子金融服务机制的监督权，要建立文件的经营作风和良好的客户应急处理机制，解决客服的问题，提高电子金融的信誉，此外要明确责任范围，有效的避免法律风险。要明确金融机构的产权，建立有效的法人治理结构，完善内部稽查审计机制，保证内部稽查审计部门的独立权威性，设立专门的审计机构，进行定期的电子金融检查，聘请专业人员进行账目审查，保证业务正常开展，降低电子金融风险。
前言
本文重点分析了其特点与存在的问题，并从我国电子金融业务发展现状与世界整体金融业务情况做了比对，结合世界范围的电子金融业务良好发展的一面，得出经验教训，借鉴其他国家地区的优势之处，对我国未来金融业务的发展提出了宝贵的意见与建议。
一、我国电子金融业务工作的现状问题
（一）电子金融市场发展不平衡
电子金融市场发展不平衡是我国金融业务工作的现状突出的问题之一。其业务创新以四个大型国有银行作为导向和发展业务的主体，在以满足国有企业融资需求为目的的情况下推出其产品，其业务又有所不同，很难团结协作。从全国范围来说其电子业务金融中心集中在北京、上海、香港等特大重要城市当中，地区发展不平衡。
（二）业务设计评审机制不足，体现不出区域差异与品牌效应
金融业务的创新发展一直是围绕金融行业人士推进电子金融业务发展值得深入研究的一项重要课题，而在现实中电子金融业务的创新发展存在着发展不平衡的问题，导致其发展不平衡的原因是我国经济发展的不平衡，我国经济发展东部发达，西部落后，沿海地区发达，内陆地区落后；这就决定了我国电子金融业务的创新发展不平衡的现状。从银行行业来说，我国的银行采取总分行制的金融业务制度，其产品与服务是从上到下分级推广，业务开展较为复杂，在经济发达地区推广起来比较容易，但是对于经济落后的地区其就要冲破许多发展障碍。产品服务的创新发展虽然在传统金融产品服务的发展模式继承的基础之上，对传统的业务发展模式有所创新，但是仍然没有完全冲破传统业务发展模式的牢笼，作为传统金融产品的辅助品，没有体现出创新发展的宗旨，区域化和品牌效应没有体现出来[1]。
（三）金融创新的监管制度体系不够完善
我国电子金融创新的监管制度体系较于发达国家还是不够完善，发达国家其金融业务以严格规范的法律制度体系来做保障，严厉打击金融工作人员利用职务之便实施违法犯罪活动，其发展环境较为我国和谐有序。我国还是应该效仿发达国家的监督制度体系建设，在这方面还应该不断完善。由于电子金融行业涉及国家经济机密，其工作环境也是十分周密，需要做好信息保密工作，但是就是有图谋不轨的工作人员利用职务之便，做出贿赂私吞钱款的违法犯罪行为，使金融法制建设，金融业的发展受到重创。
（四）业务创新战略规划不足，资源安排与配套运行机制还应该完善加强
有些金融行业的部门组织对于业务创新战略规划还是认识不足，对于创新目标与发展策略还是不够了解，从新产品与业务的规划方面考虑，没有结合总行业务创新战略，以创新战略作为基础开展业务创新。在业务管理方面，其分行部门组织进行业务管理时，组织架构不够完善，认识不到其职能，负责的业务范围，上下级的协调工作不能够有序衔接，缺乏有效的沟通机制，信息传达与反馈机制还不够规范。资源分配不合理，服务不能满足客户的要求，员工激励机制相对落后，有些电子金融企业的薪资待遇相对较低，产品精细化管理不足，导致业务开展难以继续进行[2]。
二、我国电子金融业务与世界整体金融业务情况进行比较
就当下我国的电子金融业务能力进行评估，与世界整体的电子金融业务水平进行对比，还存在许多问题。就整体的业务能力来观察，西方国家的电子金融行业发展较快，能够充分的进行电子金融的业务创新工作，这也是近些年来国家上对于电子金融行业发展进步的主要阵地。因为西方发达国家的电子金融发展水平较高，对世界的电子金融发展起到了非常深远的引导作用。高科技的金融事业走向，也带动了国际的科技水平腾飞。电子金融业务的拓展，是对传统金融行业的冲击和改革，在金融行业改革体系结构上奠定了良好的科技基础。伴随改革开放的不断深入和时代的不断发展，我国社会虽然存在电子金融业务能力上的弊端，但是依然不能阻止行业拓展的脚步。因为有广阔的市场环境，以及良好的发展空间，只要我国进行电子金融行业在技术方面的改革，并且能够充分的拓展服务的方向，就能够实现电子金融行业发展质量的飞跃。为了能够及时的与世界水平相平衡，我国电子金融行业的发展必须正视出现的问题，在此，本文就针对我国与西方国家相比较后出现的差异进行分析[3]。
（一）促使改革的因素存在不同
我国目前的发展形势对于电子金融行业的进步存在制约性，首先存在的问题是对于电子金融业务能力的推动力不够，在计划设定和分析处理方面的力度不完善。对于当下的金融方式进行改革，主要是为了实现经济价值的更高创收，再者就是对市场经济管控下的环境进行合理调控放松，以此满足发展运营的需求。因此，进行改革的主要目的就是实现电子金融的业务规划。我国当下的改革创新局面就是单纯的推广电子金融业务，却忽视了未来的经济收益能力，以及市场经济的整体秩序。
（二）改革的社会环境问题
面对目前的形式，进行必要的电子金融行业改革，需要具有良好的社会环境。要求能够有法治的社会以及政治环境最为基础，加上高科技的电子金融职业技术进行扶持，在充分良好的社会经济环境下进行电子金融业务操作。我国的电子金融业务改革需要有良好的监管制度进行监督，这是为了在市场经济竞争中有稳定公平的竞争环境，还有就是对于未来我国电子金融行业的发展进行良好的管控和促进，保证有能够提升和进步的空间。对于未来我国电子金融的发展，社会还是十分看好了，能够实现长足的计划和筹谋，就需要有社会环境的帮助，一旦管制的手段过于严格，或者是干扰的因素太多，就会造成发展受到制约的局面，影响未来计划的实施。我国电子金融行业存在改革环境不足的主要因素，就是源于社会管控的专制型，这促使行业的发展被垄断，造成发展的不足。再者就是我国社会相比较于西方国家存在制度上的制约性，没有自由的发挥空间，很难实现改革。
（三）改革内容不一致
在我国电子金融业务发展的过程中，存在改革内容的不一致性，主要源于我国涉猎电子金融行业较晚，起步的能力较低。在这个环节上与西方国家存在着差距，应该积极的借鉴西方发达国家的电子金融发展方式，进行从简单到困难的计划实施。我国社会要在电子金融业务上进行改革，就不能够单一的、盲目的推行银行卡的互动，应该拓展当下的投资理财局势，进行功能性的技术含量提升。
电子金融业务的主要改革内容是进行资本的收集和植入，进行信用消费贷款，或者是进行投资理财的职能实施，再者就是进行网络银行的执行出售，但是能够实施的面积并不大，因此也没有得到特别良好的收益状况。压制我国电子金融发展改革的主要环节还是电子金融技术的缺失，实现技术的提升又需要极度的财政投入，目前我国电子金融行业的发展现状还不足以支持这样的改革内容[4]。
（四）改革后的影响差异
我国的电子金融行业存在一定的制约性，还是因为对于改革创新的业务职能过于看重，忽视了实际的电子金融销售市场。电子金融的实际项目存在很高的科技性，关于电子金融生产后出现的实际产品，只有专业的设计人员才了解其中的主要功能，还有少部分的改革参与人员能够了解产品的大概体系，但是关于产品的细节内容，销售人员很难能够充分的掌握，因此出现了销售的困境。因为客户不了解产品的功能，因此会出现对于产品的不信任，进而导致电子金融业务推广的困局。
对于电子金融行业的发展进行分析，不难看出运营的矛盾性。因为电子金融业务的推广存在缺失问题，过度的广告效应很可能会出现市场反感情况，并且出现金融产品的使用功能遭受信誉值损失。
（五）改革后的管理水平不同
我国实施针对电子金融的改革创新之后，存在与国际电子金融业务监管上的差异，对于电子金融行业的管理工作应该是严密监督的。有适当的监管手段才能保证工作的稳定进行，电子金融操作的过程中，一旦出现疏忽都可能造成严重的经济损失，迫使企业、公司和个人的经济受损，也会导致国家和社会的金融市场出现不平衡的局面。西方发达国家进行监督管控的过程中，非常重视一开始对电子金融的业务细节操作，因为奠定良好的基础就是发展生产的关键。金融企业的发展基本就是实现高标准、严格要求的重要制度，无论什么样的企业，无规矩不成方圆。我国与国际标准相对比，存在的疏漏就是今后工作的重点环节。
三、我国电子金融业务未来工作发展建议
（一）建立协调统一的电子金融服务体系
建立协调统统要的电子金融服务体系是解决电子金融业务发展存在的电子市场发展不平衡的问题，这需要政府和金融机构的共同努力尝试，积极探索深入研究。建立服务体系需要建立的统一操作平台和数据库，其平台和数据库的建立需要金融机构开发新业务程序，满足纵横业务发展的需要。这里的纵向业务需要对其业务程序进行推广，使其便于操作，为可持续发展创造有利条件。推广横向业务，就是减少信息共享的中间环节，减少系统冲突，加强系统之间的协调合作，还应对服务系统进行协调和改造，在数据共享的中间环节连接接口，实现信息数据相互间共享。电子金融业务是利用计算机网络技术发展而来的，其自身也具有一定的风险性，因此为了规避风险，需要建立风险防范机制。拿商业银行来说，建立协调统一的风险防范机制，规避资本风险管理，使其资本充足率保证为8%，通过加强资本金的管理，实施市场化的监管等措施对策规避风险[5]。
（二）遵循国际通行惯例和基本原则
关于电子金融业务的创新发展我国还远不如其他发达国家，在这方面也有国际通行惯例和基本原则。为了促进我国电子金融业务的发展，应该借鉴发达国家的经验教训，遵循国际通行惯例和基本原则。其遵循的基本原则有坚持公平竞争原则，坚持合法合规原则，认真遵守职业道德标准和专业操守，坚持知识产权保护原则，坚持成本可算、信息充分披露、风险可控的原则。
（三）加快法规制度建设
加快法规制度建设，应该根据我国国家信息化发展战略的要求，完善结算清算信息系统，大力发展多种形式的电子商务发展方式。今后在开展新金融业务种类采取的模式是从建立试点再到规范，然后进行推广，为了缓解制度的落后制定关于金融方面的计算机安全规章。召集金融行业的著名专家人士，计算机专家对行业的存在的法规问题予以指导，充分吸收国外发达国家金融电子化发展的经验。针对我国电子金融行业的发展状况，分阶段不断深入法规制度的完善和修改工作，确立金融电子化的地位，使其沿着法制化的轨道发展[6]。
（四）培育良好的外部环境
培育良好的外部环境是为我国电子金融业务的发展奠定环境条件基础，其外部环境建设分为强化表外业务的管理，加快汇率、利益市场化，完善市场监管法律制度，完善信息披露制度四个方面。表外业务是从西方国家银行业业务发展而得来的经验教训，重点要加强风险的拓展，增加由表外业务带来的经济收入。以收获市场利益为目的，转变监管理念，对流动性风险和信用风险监控，提高其核心竞争力。
（一）有利于以较低的成本快速解决纠纷
受自身特点的局限，传统纠纷解决方式需要花费当事人大量的人力和物力。而ODR的成本相对要低得多，有时甚至是免费的。②它不需要复杂的设备和特有的场所，也不需要当事人亲临现场，只要一台能上网的电脑就足够了。由于网络具有即时性、开放性等特点，当事人可以不受时间和空间的限制，随时随地选择ODR。在整个纠纷解决过程中，从案件材料的提交到最后的解决都是通过互联网进行的，所有的信息交换几乎都是即时的。此外，ODR的参加者无须作任何书面记录。所有的协商都可以通过电子邮件、电子讨论版等工具进行，所有的资料信息在当事人允许的情况下都可以在网上随时查阅并调用。这样既提高了办事效率，也节约了成本。
（二）有利于实现意思自治，促使金融交易
ODR具有灵活性、平等性、自愿性、互利性等特点.当事人在自愿、平等的基础上通过网络进行协商，寻求纠纷解决方案，并最终解决纠纷，实现交易。诉讼救济具有强制性、对抗性、终极性等特点。当事人选择诉讼救济方式，就意味着放弃了协商等意思自治的救济方式，而最终的判决结果总会使一方利益受损，从某种程度上说，双方已经丧失了继续交易的可能。此外，运用传统的ADR解决争议，一般都要求当事人亲自到场。由于当事人的立场不同，为了维护各自的利益，双方往往容易产生冲突，最终导致原来的友好合作关系随着纠纷的解决而终结。而运用ODR解决争议，当事人可以自由选择某一具体的ODR解决方式。当事人往往相距很远，依靠网络相互联系避免了面对面的直接对抗，从而大大减少了产生冲突的可能性，无形中增加了维持合作关系的可能性。
（三）有利于节约司法资源，弥补私力救济的不足
在法律实践中，ODR是诉讼制度的一种补充制度。相较于诉讼而言，ODR既可以降低法律救济成本、节约司法资源，又可以方便快捷地实现法益。电子金融产品的无体性和电子金融知识的专业性导致电子金融机构与消费者在交易关系中的法律地位极不平等。这使得传统的以意思自治为基础的私力救济方式难以保证纠纷处理结果的实质公平，也难以使消费者受侵害的合法权益得到真正有效的救济。而ODR能够充分利用一切社会资源对消费者的合法权益进行有效保护。它能够利用全球的人力资源，运用计算机技术和网络技术聘请调解员或仲裁员，在专业的在线调解或仲裁平台上解决纠纷，从而保证处理结果的公平性。
二、引入在线纠纷解决机制的可行性分析
（一）在线纠纷解决机制在我国的具体实践
作为一种纠纷解决方式，ODR在中国才刚刚起步。但是，ADR在中国有着深厚的基础，为ODR的发展创造了良好的条件。为了改变目前我国电子商务纠纷得不到及时解决的局面，2004年2月21日，中国消费者协会依托在线315网站推出了消费者与经营者网上和解平台，以促进消费者与经营者的联系为主要方式，为双方直接协商、解决争议、回答咨询提供条件，充分发挥了网络信息量大、共享、互动、即时等优势。此外，依托中国电子商务法律网和中国电子商务政策法律委员会，我国第一个专门的在线争议解决机构——中国在线争议解决中心（ChinaODR）已于2004年6月成立，并开通了网站。发生纠纷的任何一方当事人都可以通过互联网在该网站登记案件，申请在线和解或者在线调解。2007年，广州仲裁委员会在中国商事仲裁网开辟了在线仲裁网页，将仲裁审理搬到网上进行。同时，广州仲裁委员会也在积极筹备电子商务在线仲裁相关事宜。这些无疑是国内在线仲裁巨大进步的表现。而中国国际贸易仲裁委员会早在2000年12月就设立了亚洲域名争议解决中心，以互联网为平台，运用在线方式解决网络知识产权及电子商务争议。
（二）在线纠纷解决机制产生的基础
1.计算机技术和网络技术的进步
ODR是以计算机技术和网络技术为载体的纠纷解决机制。因此，计算机技术和网络技术的进步是ODR产生的前提条件。进入21世纪以来，我国计算机技术和网络技术迅猛发展，电子邮件、视频会议、聊天室等技术不断进步，网络安全问题在一定程度上得以解决。此外，网民规模的壮大也是在线纠纷解决机制产生的一个重要条件。中国互联网络信息中心（CNNIC）的《第25次中国互联网络发展状况统计报告》中的数据显示，截至2009年12月30日，中国网民规模已达3.84亿人，较2008年年底增长8600万人，年增长率为28.9%。
2.电子金融交易的不断发展
随着计算机技术和网络技术的不断进步，电子金融交易也得到了快速发展。1997年，招商银行、中国银行、建设银行和工商银行陆续推出了网上银行，开展网上支付、网上自助转账、网上缴费等业务，初步实现了在线金融服务。随着1996年我国最早的证券类网站——和讯（Homeway）的设立，经过不断发展，截至2000年9月，有关证券类的网站（不计个人主页）已达40多个。随着各大证券公司网络证券交易的开通，网络证券交易量所占的比重也开始逐年上升。1997年底，我国建立了首家保险信息网——中国保险网（），并为新华人寿公司促成了国内第一份网上保险单，拉开了我国保险电子交易的序幕。1999年，我国推出了首家电子商务保险网站——网险（）。几乎是同时，中国太平洋保险公司、中国平安保险公司和泰康保险公司分别在上海、深圳和北京宣布开通电子商务系统。目前，几乎所有的国内保险公司都开通了网站，许多由个人创办的保险网站也开始在我国出现。
3.相关法律法规的出台和完善
1999年，我国《合同法》在关于合同形式的条款中增加了“数据电文”的内容，为电子交易的形式提供了法律依据。2005年4月1日，我国正式颁布实施《电子签名法》，解决了电子签名的法律效力问题，并对电子商务认证机构、电子签名的安全性、签名人的行为规范、电子交易中的纠纷等一系列问题作出了明确规定。2009年，中国国际经济贸易仲裁委员会审议通过了《中国国际经济贸易仲裁委员会网上仲裁规则》，自2009年5月1日起正式施行。这意味着我国的ODR已有法可依。
三、我国电子金融消费在线纠纷解决机制的制度设计
（一）建立政府支持和监督下的企业主导模式
我国电子金融交易市场虽然近几年得到了较快的发展，但总体上仍处于初级阶段，很多方面还不完善，在ODR的具体实践中存在很多问题。仅仅依靠市场机制，由企业或个人单独建立ODR是不可行的。政府要适当介入，进行宏观规划和指导，加大宣传力度，提高公众的ODR意识。政府不但在政策上要大力支持，同时还要推动ODR自身标准的建立。可以通过制定相关规范，开展示范工程建设，对符合条件的ODR服务网站给予政策上和资金上的适当支持等方式，加强对ODR建设的引导，促进我国ODR的有序、健康发展。在ODR的具体实践中，政府还应该加强对相关企业和机构的监督，对ODR服务网站进行信用评价，并通过相关司法审查机制、网上上诉机制等程序保证解决结果的公正性。①此外，要使ODR在我国得到广泛适用，政府和有关企业必须合作采取相应措施，保证ODR的安全性和保密性，促使金融消费者能信任并接受该争议解决方式。政府应该引导和支持企业不断进行技术创新，为ODR的推行提供技术支持，保障交易安全和双方的隐私。
（二）完善在线争议解决服务平台
目前，我国越来越多的金融机构都开通了在线交易服务网站，但绝大部分只受理投诉业务，不能直接促使电子金融交易双方进行在线调解或在线仲裁。这是一种单向的不完全的在线方式，难以对消费者的权益起到真正的保障作用。①此外，尽管消费者协会推出了消费者与经营者网上和解平台，中国在线争议解决中心（ChinaODR）开通了服务网站，一些仲裁机构也开通了网上仲裁业务，但是，由于电子金融具有很强的专业性，加之法律未进行相关规定，电子金融消费纠纷尚未被正式纳入这些在线调解平台和仲裁平台的业务范围，电子金融消费者难以通过这些在线争议解决服务平台解决电子金融消费纠纷，维护自己的合法权益。为此，应当从两个方面加以完善。一方面，可以建立电子金融ODR服务的专门网站。为此，可以考虑建立全国统一的电子金融消费在线争议解决中心，并开通自己的服务网站。该中心可以由国家工商行政管理总局牵头，协调中国人民银行、银监会、证监会、保监会以及全国消费者协会，由各级金融部门、消费者协会和金融消费者广泛参与，受理全国范围内的电子金融消费纠纷案件。②另一方面，可以在现有服务网站的基础上进行完善：一是可以在金融机构的服务网站上增设在线和解项目，使得消费者与经营者在网上直接交流、协商，从而打开对话的大门；二是把电子金融纠纷纳入现有在线调解或在线仲裁机构受理业务的范围，并在法律上对相关程序进行规定。
（三）制定配套的法律法规
电子金融会计师目前全世界最新的金融形式，它产生于上个世纪70年代，1996年，MarkTwain银行是美国第一家提供电子金融业务的银行，自此，电子金融会计在国外应用的越来越广泛。我国的电子金融会计发展的较晚，开展的服务较少。大致可以分为三个阶段。
(1)起步阶段：我国电子金融会计最早开始与上个实际70年代末，在1980年左右开始初步发展。在起步期间，大多数电子技术应用在会计报表的制作和会计核算业务方面。这时期由于计算机的限制，电子金融会计的系统大多数在DOS的计算机平台上运行，电子软件针对的是模拟手工核算，是为了减少会计工作的工作量与劳动强度，但这期间的电子金融会计缺乏较为完善的操作规范和管理制度。
(2)发展阶段：在上个是个80年代的中后期，电子金融受到了各行各业的重视，特别是银行业系统，开始制定适合本银行的电子发展计划。为了促进银行业的电子发展，中国人民银行还制定了整个金融也的电子发展计划。这一时期，银行出现了城市通存通兑、同城清算网络等新的电子金融业务。
(3)规范阶段：到了上世纪90年代，电子金融会计得到了规范化的再发展。在全国范围内，建立了金融系统的会计核算系统。金融电子逐渐向网络银行、电话银行转变。
二、电子金融会计对传统会计的冲击
1.传统会计的概述
过去传统的会计结算方式是物物交换、货币支付和银行转账支付三种结算方式。目前，生活中最常见的结算方式是银行转账支付的方式，它包括银行支付结算、支票支付结算、电子资金转账、资金汇兑等方式。
2.对传统会计的冲击
(1)冲击的优势：
①方便快捷、效率高、成本低。首先，电子金融会计改变了传统的结算支付方式，方便了人们的生活。以前，跨地区跨银行的汇款非常麻烦，特别是经济欠发达的地区，银行较少，人们的转账变得更加困难。自电子金融业务发展起来之后，汇款转账变得十分的方便快捷，只要有计算机与网络，什么经济业务都可以办理。其次，电子金融会计提高了结算的效率。
②促进会计工作的电子化与信息化。电子金融会计的发展，为会计结算方式注入了一股新气象，会计结算开始走向无纸化的操作，大大地提高了结算的操作水平与操作速度，进入了电子化与信息化的时代。在网络电子的前提下，网络交易的票据和凭证账簿等变成了电子形式，代替了手工记账，账务处理自动完成。电子金融会计突破了时间与空间的限制，将结算服务拓宽到任何时间任何地点。而且，随着电子技术特别是网络技术的发展，电子金融呈现出了强大的生命力，网络汇兑的方式使得会计结算瞬间即可完成，会计的电子化与信息化时代已经到来。
(1)冲击的劣势：
①电子凭证真实性的确定。无论是企业单位还是个人，在办理经济业务时，必须要填制一些原始的凭证。在电子金融环境下，形成的原始凭证一定是电子凭证。原始凭证是会计处理的源头，因此原始凭证的真实性与准确性就显得非常重要。在电子金融会计时，人们使用的是电子签名。在我国的《电子签名法》中，承认了电子签名的合法性，即承认了有电子签名的原始数据的效力。但是在我国的会计法律法规中，还没有关于电子原始凭证的法条说明与解释，而且人眼对于电子签名的识别远比分辨纸质签名的难度要高的多，这就给电子原始凭证真实性的确认带来了一定的难度。
②高级会计人才的缺乏。现在，我国金融发展的环境变得越来越复杂，对于会计人才的需要也越来越多。虽然我国目前有很多的会计人员，但是有些会计人员没有接受过系统的培训，只具备一般的会计水平，无法满足现在金融机构的高层次人才的需要。因此，对于银行等金融机构来说，如何挑选合适的会计人才，培养有潜力的会计人才，留住高层次会计人才是现今的金融机构需要深层次考虑的问题
三、电子金融会计的发展新展望
1.加强电子商务的风险意识
在外部环境复杂的前提下，电子金融的风险也越来越大。因此，要加强电子商务的风险意识。首先，要加强操作的风险意识。操作的风险意识主要来源于银行的内部，在电子金融的日常操作中，可能存在一定的漏洞，会导致风险的发生。因此，应在银行等金融机构内部建立完善的电子信息系统，规范会计人员的操作步骤，严格建立内部管理机制，遵守不相容职务的分离原则。其次，要防范信用风险。在银行等金融机构中，信用风险有着不同的等级分类方法。银行要善加利用信用等级的分类制度，根据企业或个人的具体情况，严格信贷借用制度。在金融系统内建立全国范围内的客户信用管理系统，根据客户的过往信息，严格信用制度。在完善信息管理系统的基础上，统一银行的信用监督规范制度，强化与其他金融机构的合作，加强顾客的信用信息管理，在整个行业内形成信息共享，及时获取客户的信息分类信息，在客户源头上防范信用风险的发生。
2.完善信息化建设，确保电子交易的安全性
电子金融会计的发展必然对我国的电子信息化建设提出了更高的要求。但是目前，我国的电子信息建设的软件与硬件方面都较为落后。因此，金融机构必将要花费更多的精力在信息化建设方面，尽量减少网络交易的漏洞，保证电子交易的安全性。电子商务和远程交易的特性必然要求金融会计系统要进一步开放与更多的数据信息共享，这样就增加了数据信息不不安全性。开放的网络增加了控制的难度。在金融机构的现代化建设中，信息的安全、交易的安全、资金的安全都会成为金融机构管理的重中之重。安全的威胁来自很多方面，比如网络黑客、竞争对手、社会上的不法分子等等，这些复杂的原因都对金融机构的安全管理提出了更高的要求，产生了更大的挑战。金融机构要针对网络集成化管理的特点，建立科学合理的安全管理机制。不同的职能部门、不同职位的员工要根据相应的权限阅读会计信息，保证机密的会计信息不外露，严格保守金融机构的秘密。如果外部的人员要借阅本机构的会计信息，一定要经过金融机构领导者的批准与授权，不能直接借阅会计数据信息。对于网络犯罪，金融机构就要借助较为高端的技术手段，减少软件漏洞，增强网络交易的安全性。总之，金融机构要摒弃过去传统的管理模式与管理制度，建立各种现代化的安全控制手段与制度，以便更高程度的确保电子金融会计的安全性。
3.加强电子金融人才的培养
电子金融会计师目前全世界最新的金融形式，它产生于上个世纪70年代，1996年，MarkTwain银行是美国第一家提供电子金融业务的银行，自此，电子金融会计在国外应用的越来越广泛。我国的电子金融会计发展的较晚，开展的服务较少。大致可以分为三个阶段。(1)起步阶段：我国电子金融会计最早开始与上个实际70年代末，在1980年左右开始初步发展。在起步期间，大多数电子技术应用在会计报表的制作和会计核算业务方面。这时期由于计算机的限制，电子金融会计的系统大多数在DOS的计算机平台上运行，电子软件针对的是模拟手工核算，是为了减少会计工作的工作量与劳动强度，但这期间的电子金融会计缺乏较为完善的操作规范和管理制度。(2)发展阶段：在上个是个80年代的中后期，电子金融受到了各行各业的重视，特别是银行业系统，开始制定适合本银行的电子发展计划。为了促进银行业的电子发展，中国人民银行还制定了整个金融也的电子发展计划。这一时期，银行出现了城市通存通兑、同城清算网络等新的电子金融业务。(3)规范阶段：到了上世纪90年代，电子金融会计得到了规范化的再发展。在全国范围内，建立了金融系统的会计核算系统。金融电子逐渐向网络银行、电话银行转变。
二、电子金融会计对传统会计的冲击
1.传统会计的概述
过去传统的会计结算方式是物物交换、货币支付和银行转账支付三种结算方式。目前，生活中最常见的结算方式是银行转账支付的方式，它包括银行支付结算、支票支付结算、电子资金转账、资金汇兑等方式。
2.对传统会计的冲击
(1)冲击的优势：①方便快捷、效率高、成本低。首先，电子金融会计改变了传统的结算支付方式，方便了人们的生活。以前，跨地区跨银行的汇款非常麻烦，特别是经济欠发达的地区，银行较少，人们的转账变得更加困难。自电子金融业务发展起来之后，汇款转账变得十分的方便快捷，只要有计算机与网络，什么经济业务都可以办理。其次，电子金融会计提高了结算的效率。②促进会计工作的电子化与信息化。电子金融会计的发展，为会计结算方式注入了一股新气象，会计结算开始走向无纸化的操作，大大地提高了结算的操作水平与操作速度，进入了电子化与信息化的时代。在网络电子的前提下，网络交易的票据和凭证账簿等变成了电子形式，代替了手工记账，账务处理自动完成。电子金融会计突破了时间与空间的限制，将结算服务拓宽到任何时间任何地点。而且，随着电子技术特别是网络技术的发展，电子金融呈现出了强大的生命力，网络汇兑的方式使得会计结算瞬间即可完成，会计的电子化与信息化时代已经到来。(1)冲击的劣势：①电子凭证真实性的确定。无论是企业单位还是个人，在办理经济业务时，必须要填制一些原始的凭证。在电子金融环境下，形成的原始凭证一定是电子凭证。原始凭证是会计处理的源头，因此原始凭证的真实性与准确性就显得非常重要。在电子金融会计时，人们使用的是电子签名。在我国的《电子签名法》中，承认了电子签名的合法性，即承认了有电子签名的原始数据的效力。但是在我国的会计法律法规中，还没有关于电子原始凭证的法条说明与解释，而且人眼对于电子签名的识别远比分辨纸质签名的难度要高的多，这就给电子原始凭证真实性的确认带来了一定的难度。②高级会计人才的缺乏。现在，我国金融发展的环境变得越来越复杂，对于会计人才的需要也越来越多。虽然我国目前有很多的会计人员，但是有些会计人员没有接受过系统的培训，只具备一般的会计水平，无法满足现在金融机构的高层次人才的需要。因此，对于银行等金融机构来说，如何挑选合适的会计人才，培养有潜力的会计人才，留住高层次会计人才是现今的金融机构需要深层次考虑的问题
三、电子金融会计的发展新展望
1.加强电子商务的风险意识
在外部环境复杂的前提下，电子金融的风险也越来越大。因此，要加强电子商务的风险意识。首先，要加强操作的风险意识。操作的风险意识主要来源于银行的内部，在电子金融的日常操作中，可能存在一定的漏洞，会导致风险的发生。因此，应在银行等金融机构内部建立完善的电子信息系统，规范会计人员的操作步骤，严格建立内部管理机制，遵守不相容职务的分离原则。其次，要防范信用风险。在银行等金融机构中，信用风险有着不同的等级分类方法。银行要善加利用信用等级的分类制度，根据企业或个人的具体情况，严格信贷借用制度。在金融系统内建立全国范围内的客户信用管理系统，根据客户的过往信息，严格信用制度。在完善信息管理系统的基础上，统一银行的信用监督规范制度，强化与其他金融机构的合作，加强顾客的信用信息管理，在整个行业内形成信息共享，及时获取客户的信息分类信息，在客户源头上防范信用风险的发生。
2.完善信息化建设，确保电子交易的安全性
电子金融会计的发展必然对我国的电子信息化建设提出了更高的要求。但是目前，我国的电子信息建设的软件与硬件方面都较为落后。因此，金融机构必将要花费更多的精力在信息化建设方面，尽量减少网络交易的漏洞，保证电子交易的安全性。电子商务和远程交易的特性必然要求金融会计系统要进一步开放与更多的数据信息共享，这样就增加了数据信息不不安全性。开放的网络增加了控制的难度。在金融机构的现代化建设中，信息的安全、交易的安全、资金的安全都会成为金融机构管理的重中之重。安全的威胁来自很多方面，比如网络黑客、竞争对手、社会上的不法分子等等，这些复杂的原因都对金融机构的安全管理提出了更高的要求，产生了更大的挑战。金融机构要针对网络集成化管理的特点，建立科学合理的安全管理机制。不同的职能部门、不同职位的员工要根据相应的权限阅读会计信息，保证机密的会计信息不外露，严格保守金融机构的秘密。如果外部的人员要借阅本机构的会计信息，一定要经过金融机构领导者的批准与授权，不能直接借阅会计数据信息。对于网络犯罪，金融机构就要借助较为高端的技术手段，减少软件漏洞，增强网络交易的安全性。总之，金融机构要摒弃过去传统的管理模式与管理制度，建立各种现代化的安全控制手段与制度，以便更高程度的确保电子金融会计的安全性。
3.加强电子金融人才的培养
[摘要]电子商务的兴起将金融服务业推向信息化的最前沿，金融服务不仅在内容上迅速扩大，在手段上也正面临新的变革。建立先进、高效的以计算机网络系统做支撑的全方位、全开放、全天候，能支持我国金融业务、金融管理和金融决策的金融电子化系统，已经迫在眉睫。本文在认真总结我国金融电子化发展正反两方面经验和教训的基础上，提出了促进我国金融电子化向深层次全面电子化方面迈进的发展策略。
[关键词]金融电子化信息电子商务
金融电子化，就是通过互联网开展的各项金融活动。金融创新是金融业不断快速发展的直接原因，而其背后则是金融科技创新所带来的巨大推动力，韩农和麦道威的“技术推进”论认为，新技术特别是计算机信息处理技术和电子通讯技术的出现及其在金融业的广泛应用是促成金融创新的重大因素。在当代，金融的竞争归根到底是科技的竞争，谁拥有最先进的技术，谁能向客户提供优质快捷的服务，谁就能掌握发展的主动权，金融电子化已成为金融企业追求发展的根本手段。他们利用电子化进步的便利，在金融理论的最新成果指导下，积极推出新的金融业务，在竞争中谋取利益最大化。与此同时，电子化技术的广泛应用对金融机构的传统经营模式、经营理念和管理方式造成了巨大冲击，其中蕴含着极大的、新的潜在金融风险。随着世界范围内金融业的竞争更加激烈，网上金融业务的整体化发展水平将直接影响到一个国家电子商务的健康发展。我国金融电子化建设经过十多年的发展，尽管取得了巨大的成绩，但与迅速发展的计算机及网络技术相比，与我国经济体制改革对金融事业的要求相比，与对金融风险防范与控制的要求相比，我国金融电子化还有相当大的差距，还存在着一些不可忽视的问题。
一、我国金融电子化发展中存在的主要问题
1.缺乏总体规划和标准的约束
我国金融电子化是在一无规划、二无标准的情况下起步的。由于缺乏对大规模事务处理系统开发的经验，在系统建设中标准化意识不强，开发的各类业务系统缺乏统一的业务规范和信息格式标准，即便是同一银行系统内的各业务系统也无法实现数据的共享，造成社会劳动的浪费，已有的系统无法发挥应有的作用。而发达国家金融电子化建设在一开始就按照系统工程的理论和方法，根据管理信息系统的基本原理，在总体规划指导下，按照一定的标准和规范，分阶段、分系统逐步开发和实现。
2.金融电子化系统的整体效能差
我国金融电子化当前主要用于对客户柜台业务的分散处理。因此，系统规模小，且主要停留在事务处理阶段，而缺乏对金融活动中所产生的大量对银行经营管理和决策有用的信息的采集、加工、分析和利用，无法支持银行管理和决策职能，银行的管理和决策仍然以传统的经验为依据，使系统的整体效能差。
3.金融信息通信网络的规模小、水平低、安全性差
我国各金融机构虽然都建立了规模不同、采用各种通信方式的城市和全国通信网络，但除了人民银行的卫星通信网络初具规模、通信支持服务较具综合性以外，其他各银行的网络规模都较小，基本上都是采用专线，没有网管中心的专用事务处理信息传输网，不能适应我国金融业务发展的要求。同时，对网络的安全保护措施不力，许多系统是在十分脆弱的环境下工作，阻碍了我国金融信息系统向深层次发展。
4.缺乏复合型高级金融管理人才
进入20世纪90年代以来，随着金融数学、金融工程的迅速发展和银行业务与信息技术的有机结合、渗透，金融电子化又增加了许多新的内容。利用金融数学和金融工程设计、开发金融产品、金融工具和金融服务，开拓金融市场，防范金融风险已成为世界范围内金融电子化发展的新方向。我国现有的金融科技人才从数量上看严重不足，从知识结构上看都无法胜任新的应用。我国金融电子化的建设和发展，迫切需要一批既具有计算机应用专业技术知识，又熟悉银行业务的复合型高级科技人才，在银行信息系统规划、设计、开发和运营维护中，发挥着重要的主导作用，成为我国银行电子化事业的中坚力量。
二、我国电子金融发展的对策分析
迈入21世纪，金融电子化已经成为中央银行制定货币政策、强化金融管理、防范金融风险、商业银行开拓金融业务、提供金融服务和提高自身竞争力的迫切要求。为建立先进、高效的、全天候的金融业务、金融管理和金融决策的金融电子化系统，我们应该做好以下几方面工作:
1.加强金融电子化的规划和管理，完善金融电子化系统的总体框架
按照管理信息系统的基本原理，借鉴发达国家支付系统建设的经验，根据几年来我国国家现代化支付系统实施的经验，对现行金融电子化系统进行更新、改造和完善，以建立我国新的金融电子化体系。具体实施步骤为：首先由中央银行提出基本的网络互连要求，在借鉴国际标准的前提下，结合我国银行经营、管理和决策及风险防范等的实际需要，尽快制定我国金融系统的网络互连接口标准、银行业务信息传输格式标准、与银行卡工程相关的业务和卡片技术标准、与中央银行执行货政策相关的信息采集标准、中央银行进行监管的业务需要标准、商业银行开展网上业务和电子商务的相关标准和计算机审计标准；然后，由各家银行自行决定自己系统的建设方案、建设原则、网络拓扑结构和设备选型等；最后，由中央银行负责协调好各银行之间的关系，建立一个由支付事务处理系统、银行管理信息系统和银行决策支持系统三个层次的互相联系的全国金融电子化管理信息系统。
2.改变现行软件开发方式
目前，我国银行现行软件多数是由银行内部的电子化部门(计算中心)自行开发的，这对于大型的金融电子化管理信息系统开发有一定的局限性。金融电子化管理部门的工作重点则应由主要以进行系统开发为主，变为主要从事金融产品的设计、金融电子化的管理和系统维护工作，定期向社会公布我国金融电子化建设的进展和发展规划，使电子化部门成为信息时代银行的重要战略部门。而金融电子化系统的建设策略则采取由银行的业务部门和科技部门共同合作，由银行提出具体的业务需求，而系统的建设则外包给专业的软件公司来承担，鼓励更多的专业软件开发公司参加到我国金融电子化建设中来。这样，才能开发出更符合国际标准的、更现代化的管理信息系统。
3.加强金融监管，尽快制定电子金融法制
电子商务时代，电子金融是在全球范围内运作的，是一个极其复杂的国际社会系统工程，它涉及面广，内容复杂，关系到国内和国际。因此，金融行业在不断进行业务模式的创新、不断对业务实施电子化和网络化改造的同时，更要加强对金融监管方面的研究、更要全面了解金融监管所面临的新挑战、制定相应的规范和标准，以促进这些新型业务的健康发展，为各行参与电子商务、开拓业务、公平竞争建立一个良好的环境。提供一个透明的、和谐的金融法律是使电子金融活动得以正常进行的保障。
4.积极促进金融企业的重组、兼并，加强与外资银行的交流与合作
由于装备计算机系统耗资巨大，只有大银行才有能力装备，小银行只有联合起来或依附于大银行，金融企业的兼并重组，集银行、投资、保险于一身，成为金融界的超级服务商，一方面能削减分支机构，降低成本，另一方面能增加高技术投资的规模效益，能得到优越互补的效果，增强整个企业的竞争力，从而获得市场竞争优势。另外，我们和外资银行在很多方面各有所长，通过加强沟通与合作，可以实现优势互补。同时，外资银行之间也存在着更激烈的竞争，为了在中国全面开放零售银行业务的过程中抢得先机，许多外资银行也渴望在现阶段就与国内银行开展有关方面的合作。我们应积极利用这一条件，采取多样化的合作方式，如成立合资经营机构，建立相互关系等，在合作中学习其先进的管理和营销手段，健全机制，以达到快速发展壮大的目的。
【关键词】金融产品 创新 手机银行 发展策略
一、引言
近年来，国外并购风潮已然在国际金融行业刮起了一股飓风，其中对于金融服务行业的冲击尤为明显，华尔街的巨星陨落证实了金融风暴对于行业的毁灭性伤害。银行业的辉煌曾经已不复存在，随着改革开放的不断进行，市场经济的不断发展，金融业相关条例的逐步完善，国内银行如今也面临着严峻的挑战。是故，为了增加银行的竞争优势，提升企业价值，在国内市场占据一席之地，企业除了应健全管理体制，更应积极推动金融创新。伴随着互联网的普及和电子商务的兴起，传统商业银行的经营模式和服务方式早已发生了巨大的变化，金融产品的推成出新为银行带来了新的生机。随着国内外移动通讯技术的不断发展成熟，移动交易技术的革新为银行带来的巨大利润已日益受到各界关注。而随着如何抓住机遇，跟随行业脚步，引领金融创新，将会在未来几年内受到更多业者的关注。
二、加强金融产品创新，关注手机银行发展
移动银行（Mobile Banking Service）也可称为手机银行，是利用移动通信网络及终端办理相关银行业务的简称。作为一种结合了货币电子化与移动通信的崭新服务，移动银行业务不仅可以使人们在任何时间、任何地点处理多种金融业务，而且极大地丰富了银行服务的内涵，使银行能以便利、高效而又较为安全的方式为客户提供传统和创新的服务，而移动终端所独具的贴身特性，使之成为继ATM、互联网、POS之后银行开展业务的强有力工具，越来越受到国际银行业者的关注。如何突破业务现有发展瓶颈，增强客户的认知度和使用率成为移动银行业务产业链各方关注的焦点，智能手机已然成为下一波投资理财的新渠道。目前的手机银行客户端基本具备以下几个功能：
第一，提供基本的金融服务，如账户余额查询，明细查询，外汇查询，利率查询，利息计算，转账交易，缴税缴费，金融理财资讯，信用卡账务查询等服务，银行也可透过手机移动银行通知客户信用卡还款，贷款还款或其他异常讯息通知。
第二，智能手机银行还可结合智能手机的GPS定位功能，除了找寻离自己最近的ATM及分行网点等功能，亦可主动提供客户所在地区的特约商户资讯、最新优惠活动等贴心服务，以达到随时提供查询促销、优惠信息的掌中行销效益。
第三，智能手机移动银行可与超市、网上商城、影城等策略合作，提供用户手机上网购物或购票优惠，搭配快速取票或快递配送服务，达到随时移动购物的快速与便利生活。手机银行的主要特点是灵活、简单、方便。它能完全根据消费者的个性化需求和喜好定制，设备的选择以及提供服务与信息的方式完全由用户自己控制。通过手机银行，用户可随时随地获取所需的服务、应用、信息和娱乐。手机银行的应用范围很广，可从电子订票、自动售货机支付，到通过无线设备实现的各种商品和服务的在线选购和支付，以及金融交易和其他银行业务等。手机银行是能够为人们生活带来变革的新型商务，与传统电子商务相比，它具有明显优势。
三、立足国内发展现状，剖析发展潜在问题
我国的手机银行业务始于1999年。2000年，中国移动联合多家商业银行推出了手机银行业务，提供账户查询、转账、缴费和证券信息等服务。以2004年作为手机银行发展的分水点。2004年开始，各大银行纷纷推出的新一代手机银行业务可以进行现金存取以外的大部分银行业务，如2004年8月，民生银行与中国移动合作推出手机银行服务。2005年初，我国电子银行发展问题研究交通银行推出了WAP通信方式的手机银行服务，可以说是国内第一家“真正”的手机银行。2006年，我国手机用户已突破10亿。2006年，建设银行推出国内首个WAP手机银行等。经过近5年的发展，手机银行用户数量飞速增长，并逐渐从短信模式过渡到功能更为丰富的WAP模式，用户数从2004年的666万增加到2008年的13920万。
随着我国手机银行业务的逐步开展，中国的手机银行市场规模出了呈现快速增长的态势。据业内统计，就中国银行而言，从2008年至今，手机银行交易额年均增长率一度达到了329.2%。截至2012年末，手机银行交易总额达到1159.6亿。我国手机银行经过短短10年的发展，初步具备了一定的规模和效应，但是在发展过程中也存在显著的不足。国内银行力求通过金融产品和服务模式的创新画出一幅崭新的蓝图，然而在快速发展的过程中，银行业者必须认清发展形势，重视发展过程中暴露出的问题。星星之火可以燎原，切不可只图当下发展带来的效益而忽视其可能带来的损失，忽略发展中遇到的问题，对于银行业而言，其造成的损失将是覆水难收的。从当前现状出发，国内银行现面临着五方面的考验：
（一）快速发展，存在差距
我国手机银行快速发展，短短10年来由增长了1.5亿用户，呈高速发展态势。但是规模和占比与发达国家存在较大差距。对于11亿移动电话用户，手机银行用户仅有1.5亿户；仅占我国人口的11%，与发达国家具有较大差距。
（二）业务覆盖范围广，实际使用率低
我国手机银行能为用户提供全方位的在线服务，但实际使用率低。手机银行业务大致可分为三类：查缴费业务，包括账户查询、余额查询、账户的明细、转账、银行代收的水电费、电话费等；购物业务，指客户将手机信息与银行系统绑定后，通过手机银行平台进行购买商品；理财业务，包括炒股、炒汇等。但我国手机银行实际使用率较低。虽然银行不断提升金融产品与业务的创新，提出丰富的手机银行业务以满足用户需求，方便用户交易，然而实际在实际使用过程中，用户对于核心业务的使用率仍旧保持低落。大多数用户仍旧停留在服务查询与简单的转汇款操作上。
（三）银行主动营销多，客户主动办理少
目前，手机银行业务的拓展基本上是对客户办理网上银行或其他电子银行业务的同时绑定办理，客户主动要求办理的情况很少，主要原因是由于大部分客户不了解手机银行产品，银行的宣传力度也不够。大多数年轻客户能够接受网上银行，但他们对手机银行的安全性仍有一定的顾虑。
（四）我国手机银行发展新趋势
互联网带动各行各业在电子商务领域的蓬勃发展，对金融产业而言，金融产品电子化更是必然的趋势及方向。随着无线网络的普及覆盖，上网的速度大幅提升，智能手机和3G手机网络在国内市场推行，手机的功能不再只是通信工具，其逐渐成为集上网、消费、支付、交友等多种功能于一体的“百宝箱”。着眼于智能手机的热潮及移动商务发展的前景商机，各商业银行均陆续投入资源，逐步发展以智能手机为平台的手机移动银行服务，期望利用这样一个创新模式的电子金融服务平台，不断开发新型业务而获得大量忠实客户及其业务收入，为行业业务发展创造出另一波的移动生活革命。让客户不受时地限制的使用银行金融服务，获得金融资讯。对银行而言，可降低日常的营运成本，加强本身竞争优势，增加客户往来的忠诚度与认同感，提升银行本身价值。我国手机银行市场潜力巨大。今后，手机银行一定会成为商业银行的一个崭新的服务渠道和盈利增长点。
（五）我国手机银行面临新威胁
手机银行面临着新两大新威胁。第一，手机银行网络机构存在安全隐患，客户的权益可能会受到侵损甚至导致国家金融经济结构瘫痪。虽然，手机银行伴随智能手机热潮高速发展，但由于现实生活中出现的手机短信欺诈、消费者账户和密码可被植入木马、病毒、假网页等技术手段被窃取进行操作、直接威胁用户的资金账户等屡屡见诸报端的负面消息影响，使客户在接受手机银行时心存疑虑。据中国金融认证中心（CFCA）调查，58.5%的受访用户表示安全性是其选择手机银行品牌时核心的考虑因素。换句话说，目前阻碍客户选择手机银行的最大因素是其对手机银行安全性的担忧。第二，法律环境及监管不到位。手机银行属于新生事物，大多数国家还没有配套的法律法规与之相适应，因此，银行在开展手机银行业务时基本上处于无法可依的状态。客户通过电子媒介达成协议的有效性还不确定性，在客户信息披露和隐私权保护方面，客户的权利和义务还不明确。信息传输不安全、病毒感染、手机上网速度慢、手机丢失、功能不足、遗忘密码、操作不便等因素影响我国用户使用手机银行的信心。
四、把握金融创新机遇，发展手机银行策略
随着政府金融政策的开放，金融机构大幅增加，产业环境面临强大的竞争压力，加上银行业同质性高，金融市场过度竞争日益严重，以致银行获利降低，风险增高，所以要如何降低经营成本，提升银行竞争力，透过发展电子金融创新机遇已成为各银行主要的策略。电子金融为银行重要的服务通道，而移动银行后续发展的潜力将更为惊人，电子金融市场中的客户，不再以银行柜台作为主要服务通道，所以各商业银行在通道策略和资源配置上应重新定位。对于发展智能手机移动银行应成为银行经营策略的研究重心，如何避免同质化，基于前文对国内手机银行的发展现状，提出以下六点发展性策略：
（一）改变管理者态度，发展电子金融
企业的管理者对于企业文化及发展影响甚巨，以银行业来看，存贷款业务为银行的主要核心业务，虽然发展电子金融对于经营绩效显现上，无法如贷款或理财等业务对银行经营绩效的优劣可立即呈现，因此，部分金融业管理者对银行业务的经营策略上，往往偏向用传统模式为主要经营方式。以发展智能手机移动银行来论，发展电子金融，将有可能创造更多的商机与庞大的市场，因此银行管理者认同并全力支持积极发展各种电子金融服务对于银行经营策略是非常重要。
（二）运用产品扩张策略，满足客户需求
要想在本国银行过度竞争的市场环境中，强化自身优势，以及提高销售量或占有率，唯有不断地研发与创新电子金融产品，提供新一代或是相关的产品给现有客户，进而运用产品扩张策略，采取产品延伸的策略，扩大现有产品的深度和广度，满足客户多元及便利的需求服务，抢占客户使用市场占有率。同时，要发展企业客户，扩大创利空间。现行发展的智能手机移动银行主要定位是以个人客户为主，对于企业客户在操作权限控制的需求上，目前尚不能满足，所以思考如何将网上银行的企业操作权限模式套用于移动银行，来满足企业客户对于移动金融及内部安全控制的需求，将非常有利于移动手机银行的发展。
（三）注重用户体验，关怀用户成长
帮助用户解决实际问题应成为手机银行业务发展的着眼点。智能手机银行业务作为新生事物多数人并不了解，“与用户在学习中分享手机银行的方便快捷”应成为较好的营销主题。我国的手机银行业务还处于起步阶段，发展任重而道远，牢固树立“以客户为中心”的理念，满足用户的切实需要，提供使用便利和更高的安全标准是手机银行业务发展的关键。
（四）提供增值服务，提升产品价值
在经营策略上，发展智能手机移动银行，除了基本的金融服务功能外，还要善于利用智能手机的功能特性，提供各种附加值的服务，突破过去的销售模式，通过智能手机和移动网络结合创造新形态的网络媒体，发展更多贴近消费生活的服务，让消费者享受移动银行的便利外，跟提升产品的价值。
（五）加强合作，推动综合
一方面要加强银行间合作。鼓励各银行进行业务合作和业务整合，推动银行间的通信连接和数据文换，以及前后台系统的资源共享与合作，逐步加快金融服务的一体化进程，以减少成本，提升服务内容和质量，更大限度的满足客户特求。另一方面，要加强与移动运营商合作。资费问题是制约手机银行发展的一大因素。制定易于用户接受的收费机制，有利于推动手机银行的发展，各银行可以考虑与移动运营商合作，制定数据套餐式收费办法，有一方统一收取，最后二者再进行利益分成。
（六）采取移动银行保障措施，确保交易安全
现行移动银行交易采用SSL加密通信协议，确保数据全程加密，同时采取密码控制、登陆超时控制、签约机制、转账额度自主设置等措施提高交易安全性。若以上的安全措施可应用于企业客户，让企业客户可以安全地交易，将使移动银行能更加蓬勃的发展。
五、结语
银行企业如何在残酷的竞争中脱颖而出，摆脱银行业同质性的束缚，关键在于服务创新与业务水平的提升。尽管手机银行存在很多不足，但因手机银行能够真正为客户提供超越时空的“3A（任何地点、任何时间、任何方式）”、更具个性化和更具安全性的服务。相信随着移动通信技术的发展、移动终端设备智能化以及资费的平民化，必然催化手机高速上网人群的扩大，这种转变将为潜伏已久的手机银行带来了巨大的发展契机。
参考文献
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