[关键词]危险源辨识 有效开展 员工安全保障
中图分类号：TD77 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2015）47-0364-02
1、员工日常危险源辨识风险评估工作是风险预控安全管理体系的基础。
1.1、危险源、危险源辨识的概念
1.1.1、危险源的定义
可能造成人员伤亡或疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。
1.1.2、危险源的理解
危险源通常理解为能量物质，或者能量物质的载体。它的实质是具有潜在危险的源点或部位，是爆发事故的源头，是能量、危险物质集中的核心，是能量从那里传出来或爆发的地方。对于环境而言，危险源又常常被称作环境因素。通俗的讲就是危险危害因素是从哪里产生的，是什么东西，处于一种什么样子。
例如：洗煤厂洗煤用的水就是一种能量物质，它本身就是一种危险源，淋到电气设备上就会造成设备损坏或人员伤亡；风包是一种能量物质的载体，它本身也是一种危险源，超压就会爆炸；工作场所的煤尘也是一种危险源，得不到治理超标会使是人致病或发生爆炸。
1.2、风险评估的概念
风险评估是在危险源辨识的基础上，评估危险源发生风险的可能性以及可能造成的损失程度。内容包括、风险、风险后果、风险类型，风险等级、事故类型、危险源与风险的关系，风险评估工作流程。
危险源风险评估内容
风险评估的具体内容包括三个方面：首先要确定事故在一定时间内发生的可能性，即概率的大小；其次要估计一旦事故发生，可能造成损失的严重程度。最后，根据事故发生的可能性及损失的严重程度估计总期望损失的大小，确定风险等级。
1.3、危险源辨识风险评估重要意义
神东各选煤厂都是现代化程度较高，设备台数多，生产量大，各岗位员工劳动强度大，承包设备多的特点，在日常生产巡查、检修过程对于人员的安全防范是选煤厂安全工作中的重中之重。员工能持续做好日常危险源辨识、风险评估工作，是增强员工日常作业安全防范意识，提高风险预控能力，落实各岗位员工安全防护措施，保障员工安全作业的基础。
2、选煤厂员工日常工作危险源辨识风险评估存在的问题及原因分析
2.1、日常工作危险源辨识风险评估存在的问题
近年来，神东公司提出了危险源辨识和风险评估的理念和方法，对神东各选煤厂安全生产起到了极大地促进作用。但部分员工对危险源辨识和风险评估方法掌握不好，经常只停留在班前会上，辨识和评估不到位、不全面。在作业现场很少进行针对性的危险源辨识和风险评估，作业过程中常常把危险源辨识和风险评估忘在脑后。更没有在作业完毕后回头总结危险源辨识和风险评估是否到位，没有吸取经验教训，也没有对某项作业进行全员系统地危险源辨识和风险评估。这样会导致作业现场人员和设备不安全因素的增加。
2. 2、选煤厂员工日常危险源辨识工作中存在问题的原因分析
2.2.1、部分员工安全意识淡薄、思想麻痹，有嫌麻烦图省事的心理。这些员工也是不安全行为发生的重点人群。
2.2.2、部分岗位技能差、文化素养低员工，新员工、劳务工、驻厂服务队等不稳定人员。这些员工的自身问题，危险源辨识不熟悉。
2.2.3、对员工危险源、风险评估知识的培训不到位，厂部及车间管理人员没有作好对员工的危险辨识方法的引导，员工的危险源辨识会无头绪，没有让员工认真理解危险源风险评估的方法。员工无法与自己的的实际工作紧密结合应用。
2.2.4、日常员工危险源辨识工作未建立有效的考核管理机制。这样缺少管理激励机制，上级部门及车间管理人员对员工危险源管控、现场落实情况监督、管理不到位。
3.如何开展好选煤厂员工日常危险源辨识风险评估工作，提高员工安全防范能力
针对员工在危险源辨识及风险评估工作中的不足，安全管理人员及车间管理人员如何组织好、管理好车间、班组员工风险源辨识及风险评估工作，充分调动员工自主安全管理的积极性。如何能切合每个车间、班组、岗位实际工作，能够有针对性开展好风险源辨识及风险评估工作，进行如下分析、探讨。
3.1、危险源辨识的内容
危险源辨识的内容主要是从人、机、环、管四个方面分别考虑，这样既能够保证危险源辨识结果的全面性和合理性，且方便对危险源进行分类控制和管理。危险源辨识还需要考虑三种状态及时态。三种状态分别指正常状态、异常状态、紧急状态；三种时态分别指过去、现在和将来。由于危险源具有潜在性，所以辨识危险源必须考虑各种情况下可能出现的不安全因素，同时还要考虑过去曾发生过什么事故或事故，从中吸取教训，找出事故的原因，考虑目前系统中存在或潜在什么不安全因素。
3.2、危险源辨识的方法
危险源辨识常用的方法可分为两大类：即直接经验分析法和系统安全分析法。常用的直接经验分析法主要包括：工作任务分析法；直接询问法；现场观察法；查阅记录法等。常用系统安全分析法主要包括：安全检查表法、事故树分析等。
对于车间岗位来说，辨识危险源比较实用的方法是工作任务分析法。
3.3、针对各岗位危险源辨识及风险评估方法
岗位危险源一般指生产岗点和作业场所潜在的对作业人员有直接危害的人、机、环不安全因素和管理缺陷。
岗位危险源辨识与分析原则上采用工作任务分析法，辨识时车间班组按工作场所进行。它可以针对所有的工作任务以及每项任务的具体工序，对照相关的规程、条例、标准，并结合实际工作经验，分析每道工序中可能存在的危险源。
对辨识出的危险源按人、机、环、管进行分类。风险评估原则上采用风险矩阵评价法进行，评估结果应按照特大、重大、中等、一般、低五个级别进行分类。一般按照如下步骤进行：
（一）工作任务梳理。从岗位入手，识别岗位的常规任务和非常规任务。
（二）工序梳理。将工作任务分解为具体工序步骤，一般从准备、执行和收尾3个阶段分解。
（三）识别每个步骤中的危害与风险。按照任务执行中所暴露的环境、设备和行为，确定潜在的危险。
（四）认定风险类型。按照危险源隶属的系统，分人、机、环、管四类。
（五）评估风险后果描述。判定辨识出的潜在危险源可能导致人员伤害、设备或设施损失的情况。
（六）确定可能导致的事故类型。
按照《企业职工伤亡事故分类》（GB6441―1986）分为20类，即：
1.物体打击； 2.车辆伤害； 3.机械伤害； 4.起重伤害；
5.触电； 6.淹溺； 7.灼烫； 8.火灾；
9.高处坠落； 10.坍塌； 11.冒顶片帮； 12.透水 ；
13.放炮； 14.瓦斯爆炸； 15.火药爆炸； 16.锅炉爆炸；
17.容器爆炸； 18.其他爆炸； 19.中毒和窒息；20.其他伤害。
（七）评估风险等级。结合工作实际情况，确定危害的严重性，通过下述方法计算风险等级：
风险等级=可能性×严重性
风险矩阵法： 图略
员工风险评估举例：
更换重介浅槽刮板
1. 停电、验电、上锁、作业前工器具要准备到位，防止出现误起设备伤人。风险类型：人
2. 拆卸刮板：
2.1人员站立位置合适，以防在拆卸的过程当中摔倒受伤。风险类型：人
2.2拆卸刮板时作业人员相互要配合到位，防止在松动螺栓、防止刮板时造成人员伤害。
风险类型：人
2.3拆卸过程中严禁用大锤用力敲击刮板与链条连接处，以防损坏链条的相关部件。风险类型：机
2.4.现场照明不足，导致人员作业时由于光线暗造成人员意外伤害。
风险类型：环
3. 装配刮板
如拆卸刮板进行逐一辨识
4. 清理现场
4.1工器具或者其他物件清理不到位，导致刮板运行过程中出现卡阻等现象。风险类型：机
5. 送电试车
5.1试车时，人员没有全部撤出造成人员伤害。风险类型：人
5.2试车时安全链没有解开造成刮板链拉断或者电机过热动作等。
风险类型：机
风险等级：F1×H5=5一般（由于每个人作业的安全考虑程度不同，风险等级可根据自己的实际情况进行确定。）
（八）确定风险管理对象。找出可能产生或存在风险的主体。根据危险源辨识划分的风险类型确定相应的管理对象。风险类型为“人”或“管”，管理对象为对应岗位人员；风险类型为“机”，管理对象为对应的设备、设施、工器具；风险类型为“环”，管理对象为对应的作业环境影响因素。
（九）制定风险管理标准。针对管理对象制定以消除或控制风险的准则，即要求做到什么程度。要符合相关法律法规、技术标准要求。
（十）明确管理人员。含主要责任人（管理对象或对象管理者）和直接管理人（主要责任人的直接上级）
（十一）制定风险管理措施。使管理标准得以落实的手段。要符合相关制度的要求，且具体、简洁、可操作性强。
3.5、全方位、全过程开展好车间班组员工的危险源辨识风险评估工作。
车间、班组主要采用非正式风险评估方法（对于暂时不能消除风险的危险源要纳入正式风险评估成果表中），至少包括班前、作业前和作业中动态组织的风险评估；必要时要保留记录。评估方法、记录形式不做限制，一般按如下方式开展：
3.5.1、班前风险评估
班前风险评估是指召开班前会过程中或之前，根据现场反馈信息及当班任务进行的安全风险评估。实践中，要与班前会工作任务布置、规程措施贯彻相结合。每班班前会，带班车间主任及班组长要组织当班人员对本班工作任务进行认真分析和风险评估，对异常情况（发现新危险源或已辨识出的危险源管理标准与措施不能满足管控需要）必须明确现行的管控措施。班前会可采用灵活多样的方法进行危险源辨识风险评估，提高员工的积极性，如先让作业人员对自己工作任务危险源风险评估，其他人员及班组长车间管理人员强调补充，进行危险源辨识风险评估评比活动等。
3.5.2作业前风险评估
作业前风险评估是指生产作作业前风险评估是指班前会后、上岗前及交接班过程中组织的安全风险评估。实践中要与现场交接班相结合；交接班除交待工作任务外，必须将存在的主要风险交待清楚。作业前，带班领导、车间主任及班组长要组织每个岗位人员对所在岗位作业环境、设备设施的安全状况进行风险评估，并落实管控措施。
3.5.3、作业过程中风险评估。
作业过程中，根据现场人、机、环管状态实施对现场安全状态进行的评价。实践中要与作业规程、操作规程、安全技术措施、标准化作业流程的执行相结合，逐步培育员工“五思而行”的习惯。即：
1.本项工作有什么风险？不知道不去做；
2.是否具备做此项工作的技能？不具备不去做；
3.做本项工作环境是否安全？不安全不去做；
4.做本项工作是否有合适的工具？不合适的不去做；
【关键词】风险管理；冠心病专科护理管理；应用对策
医疗过程中存在着很多医疗风险，指的是医疗人员或着医疗机构在医疗过程中，对被医疗对象的身体、精神等方面造成的医疗侵权行为，所必须要承担的法律责任和赔偿责任的风险。而医疗风险管理即是医疗机构对医疗活动进行的有组织、有系统方法的避免或减少相应的医疗风险，并对这种风险进行分析，寻找合适的解决方案，尽可能的降低医疗风险带来的危害和经济损失的管理行为。一般的医疗风险管理包括四个阶段，分别是识别医疗风险类型、评价医疗风险级别、处理医疗风险，以及评价医疗风险管理效果[1]。冠心病主要多发于中老年患者人群，病情变化快，病情也相对较重，预后较差，而中老年患者的特殊性也容易造成医疗风险的增加，因此应该格外注意冠心病患者的治疗和护理过程，本文探究了在冠心病专科护理管理中应用风险管理的对策，讨论风险管理是否能有效降低医疗事故的发生。
1资料与方法
1.1一般资料：随机选取30例我院冠心病专科的冠心病患者，均分为研究组与对照组各15例，两组患者分组后在年龄、性别、病程、文化程度等方面无显著差异，具有可比性（P＞0.05）。且所有患者均签署自愿协议。1.2方法：对照组进行常规护理，包括卫生护理、生命体征护理、早晚巡查护理、病情观察等；研究组根据风险护理管理的方法进行以下工作。1.2.1护理风险识别：由于冠心病多发于中老年患者，而中老年人群会有不同程度的机体、器官功能的退化，使身体抵抗力、反应力以及免疫功能降低，容易引发各种不良的并发症，且临床表现多样，症状特征非常的不典型，给诊断带来了一定难度，容易产生误诊或漏诊的现象。鉴于此，患者的病情变化潜在着诸多危险因素，例如心功能衰退、突发性心跳骤停、心率失衡等，这种情形下很容易因没有及时发现而延误抢救时机，使患者产生生命危险，造成医疗纠纷的发生。1.2.2护理中的风险因素：首先是护理操作中可能存在的风险因素。很多时候为了病情的需要和减轻患者的痛苦，护理中都会采用静脉留针的做法，但这种方法长期使用容易造成静脉炎的发生；其次是用药过程中可能存在的风险因素，中老年患者特殊的体质使不良药物反应是其他年龄段人群的2.5倍，因此用药时任何一点疏忽都可能造成不可预估的风险；最后是使用检测仪可能存在的风险因素，检测仪是临床护理中常用的检测仪器，但患者翻身等动作容易造成电极片脱落、打折，从而影响病情监测。此外护理过程中也会有各种意外事件产生，这种不可控因素也容易造成医疗风险的发生[2]。1.2.3风险管理对策：第一，加强护理人员的风险防范意识与提升综合护理素质。根据护理人员不同资历、学历进行分层培训，提高护理人员解决风险事件的能力。第二，提高护理人员的风险识别能力。要提高护理人员的观察能力，在巡查病房时要注意观察患者的异常表现，尤其是对高危患者，要予以特别关注。第三，根据冠心病专科病房的特点设立科学的风险管理体系[3]。首先要完善护理管理制度实行责任监督制，按照床位顺序设置责任分区，每区成立相应的责任小组，实行护理管理质量监督、检查等流程，再由护士长进行定期考核，并与个人奖金考评挂钩。其次要规范检测仪等医疗仪器的使用，要定期对各种医疗设备进行保养，保证其功能完好，并规范使用方法，避免不规范操作造成的风险。再次，要规范药物的使用和管理，即①要保证药物的放置科学有序，避免混淆；②要规范药物的标识详细完善；③要熟知各类药物的不良反应类型，以便及时采取救助措施；④要规范用药，即在用药前要先检查患者的生命体征、体质量，保证用要准确，用药时要保证患者按时、确实的服用，用药后要观察用药反应，并告知患者注意事项，叮嘱患者多注意休息[4]。第四，应加强患者的安全护理，如加设防护栏、保持卫生清洁、将呼叫铃放置在患者容易碰触的位置等，避免不慎坠床、意外跌倒等意外情况的发生。第五，加强病区标志的管理，增设如“小心地滑”、“贵重物品请妥善保管”等各种警示标志；加强患者的腕带管理，保证患者都能确实佩戴，并在各种护理操作前进行核对；规范病情记录，要保证各类病情记录规范清晰，让人一目了然，特别注意标注患者不同的过敏体质，避免风险的发生[5]。1.2.4加强风险后管理：风险预防是防止风险发生的最佳方法，但若不慎发生风险事件，也要及时有效的进行处理，最大限度的降低风险损失，首先要提高护理人员面对风险事件的解决能力，其次护士长要及时赶到现场调查风险发生原因，并与患者方进行沟通调解，尽可能的避免医疗纠纷，必要时通知医院依法解决问题，风险事件发生后根据程度不同对当事人进行相应处理，并举行全体护理人员的自检会，以警醒其他护理人员，防止类似风险事件的再次发生[6]。1.3评定标准：使用自制满意度问卷进行调查，共20个项目因素，每个项目3到5分不等，满分为100分，其中85分以上评为非常满意，65~85分评为满意，＜65分评为不满意；总满意率=（非常满意+满意）/组例数×100%。1.4统计学方法：资料采用统计学软件SPSS13.0进行数据处理，计量资料使用t检验，以P＜0.05表示组间差异有统计学意义。
2结果
在冠心病专科内对研究组实行护理风险管理后，护理质量明显提升，医疗纠纷有了显著下降，患者的护理满意度相比常规护理模式也有了明显提高，具体数据为：研究组非常满意11例，满意4例，无不满意评价，总满意率为100%，而对照组非常满意3例，满意7例，不满意5例，总满意率为66.67%，可见组间数据差异显著，有统计学意义（P＜0.05）。
3讨论
综上所述，在护理管理中应用风险管理是预防医疗风险事件发生的有效管理方法，能够有效提高护理质量和患者的满意度，值得推广。
作者:杜春萍 单位:聊城市中心医院内科
参考文献
[1]赵雪红,程丽君.风险管理在急诊护理质量管理中的运用[J].中国急救医学,2011,31(2):67-71.
[2]李加宁,宋雁宾.加强护理风险管理的思路与方法[J].中华护理杂志,2009,44(1):49-52.
[3]李亚洁,张立颖,李瑛,等.风险管理在护理管理中的应用[J].中华护理杂志,2010,45(12):33-38.
[4]张生宏.护理风险管理及防范对策[J].医学信息(中旬刊),2011,24(3):41-44.
【关键词】风险管理；冠心病专科护理管理；应用对策
中图分类号：R473.5 文献标识码：B 文章编号：1671-8194（2016）03-0266-02 DOI:10.15912/ki.gocm.2016.03.218
医疗过程中存在着很多医疗风险，指的是医疗人员或着医疗机构在医疗过程中，对被医疗对象的身体、精神等方面造成的医疗侵权行为，所必须要承担的法律责任和赔偿责任的风险。而医疗风险管理即是医疗机构对医疗活动进行的有组织、有系统方法的避免或减少相应的医疗风险，并对这种风险进行分析，寻找合适的解决方案，尽可能的降低医疗风险带来的危害和经济损失的管理行为。一般的医疗风险管理包括四个阶段，分别是识别医疗风险类型、评价医疗风险级别、处理医疗风险，以及评价医疗风险管理效果[1]。冠心病主要多发于中老年患者人群，病情变化快，病情也相对较重，预后较差，而中老年患者的特殊性也容易造成医疗风险的增加，因此应该格外注意冠心病患者的治疗和护理过程，本文探究了在冠心病专科护理管理中应用风险管理的对策，讨论风险管理是否能有效降低医疗事故的发生。
1资料与方法
1.1一般资料：随机选取30例我院冠心病专科的冠心病患者，均分为研究组与对照组各15例，两组患者分组后在年龄、性别、病程、文化程度等方面无显著差异，具有可比性（P＞0.05）。且所有患者均签署自愿协议。
1.2方法：对照组进行常规护理，包括卫生护理、生命体征护理、早晚巡查护理、病情观察等；研究组根据风险护理管理的方法进行以下工作。1.2.1护理风险识别：由于冠心病多发于中老年患者，而中老年人群会有不同程度的机体、器官功能的退化，使身体抵抗力、反应力以及免疫功能降低，容易引发各种不良的并发症，且临床表现多样，症状特征非常的不典型，给诊断带来了一定难度，容易产生误诊或漏诊的现象。鉴于此，患者的病情变化潜在着诸多危险因素，例如心功能衰退、突发性心跳骤停、心率失衡等，这种情形下很容易因没有及时发现而延误抢救时机，使患者产生生命危险，造成医疗纠纷的发生。1.2.2护理中的风险因素：首先是护理操作中可能存在的风险因素。很多时候为了病情的需要和减轻患者的痛苦，护理中都会采用静脉留针的做法，但这种方法长期使用容易造成静脉炎的发生；其次是用药过程中可能存在的风险因素，中老年患者特殊的体质使不良药物反应是其他年龄段人群的2.5倍，因此用药时任何一点疏忽都可能造成不可预估的风险；最后是使用检测仪可能存在的风险因素，检测仪是临床护理中常用的检测仪器，但患者翻身等动作容易造成电极片脱落、打折，从而影响病情监测。此外护理过程中也会有各种意外事件产生，这种不可控因素也容易造成医疗风险的发生[2]。1.2.3风险管理对策：第一，加强护理人员的风险防范意识与提升综合护理素质。根据护理人员不同资历、学历进行分层培训，提高护理人员解决风险事件的能力。第二，提高护理人员的风险识别能力。要提高护理人员的观察能力，在巡查病房时要注意观察患者的异常表现，尤其是对高危患者，要予以特别关注。第三，根据冠心病专科病房的特点设立科学的风险管理体系[3]。首先要完善护理管理制度实行责任监督制，按照床位顺序设置责任分区，每区成立相应的责任小组，实行护理管理质量监督、检查等流程，再由护士长进行定期考核，并与个人奖金考评挂钩。其次要规范检测仪等医疗仪器的使用，要定期对各种医疗设备进行保养，保证其功能完好，并规范使用方法，避免不规范操作造成的风险。再次，要规范药物的使用和管理，即①要保证药物的放置科学有序，避免混淆；②要规范药物的标识详细完善；③要熟知各类药物的不良反应类型，以便及时采取救助措施；④要规范用药，即在用药前要先检查患者的生命体征、体质量，保证用要准确，用药时要保证患者按时、确实的服用，用药后要观察用药反应，并告知患者注意事项，叮嘱患者多注意休息[4]。第四，应加强患者的安全护理，如加设防护栏、保持卫生清洁、将呼叫铃放置在患者容易碰触的位置等，避免不慎坠床、意外跌倒等意外情况的发生。第五，加强病区标志的管理，增设如“小心地滑”、“贵重物品请妥善保管”等各种警示标志；加强患者的腕带管理，保证患者都能确实佩戴，并在各种护理操作前进行核对；规范病情记录，要保证各类病情记录规范清晰，让人一目了然，特别注意标注患者不同的过敏体质，避免风险的发生[5]。1.2.4加强风险后管理：风险预防是防止风险发生的最佳方法，但若不慎发生风险事件，也要及时有效的进行处理，最大限度的降低风险损失，首先要提高护理人员面对风险事件的解决能力，其次护士长要及时赶到现场调查风险发生原因，并与患者方进行沟通调解，尽可能的避免医疗纠纷，必要时通知医院依法解决问题，风险事件发生后根据程度不同对当事人进行相应处理，并举行全体护理人员的自检会，以警醒其他护理人员，防止类似风险事件的再次发生[6]。
1.3评定标准：使用自制满意度问卷进行调查，共20个项目因素，每个项目3到5分不等，满分为100分，其中85分以上评为非常满意，65~85分评为满意，＜65分评为不满意；总满意率=（非常满意+满意）/组例数×100%。1.4统计学方法：资料采用统计学软件SPSS13.0进行数据处理，计量资料使用t检验，以P＜0.05表示组间差异有统计学意义。
2结果
在冠心病专科内对研究组实行护理风险管理后，护理质量明显提升，医疗纠纷有了显著下降，患者的护理满意度相比常规护理模式也有了明显提高，具体数据为：研究组非常满意11例，满意4例，无不满意评价，总满意率为100%，而对照组非常满意3例，满意7例，不满意5例，总满意率为66.67%，可见组间数据差异显著，有统计学意义（P＜0.05）。
3讨论
综上所述，在护理管理中应用风险管理是预防医疗风险事件发生的有效管理方法，能够有效提高护理质量和患者的满意度，值得推广。
参考文献
[1]赵雪红,程丽君.风险管理在急诊护理质量管理中的运用[J].中国急救医学,2011,31(2):67-71.
[2]李加宁,宋雁宾.加强护理风险管理的思路与方法[J].中华护理杂志,2009,44(1):49-52.
[3]李亚洁,张立颖,李瑛,等.风险管理在护理管理中的应用[J].中华护理杂志,2010,45(12):33-38.
[4]张生宏.护理风险管理及防范对策[J].医学信息(中旬刊),2011,24(3):41-44.
[5]康林.护理风险管理在门诊输液室管理中的应用[J].中国现代医生,2008,46(4):51-56.
【关键词】电力营销；营销稽查；风险管理
电力营销风险管理是指在电能产品销售、供电服务等环节运用风险管理方法，防范营销管理中风险的发生。营销稽查作为营销管理的日常监督机制，目的是强化营销及服务管理的可控、在控能力，增强防错和纠偏功能，促进营销和服务管理的规范化，是营销风险管理的有效途径之一。
1.风险管理
1.1风险识别
风险识别是指对面临及潜在的风险加以判断、分类和鉴定的过程。
1.1.1服务风险识别
电力服务风险的关键点在服务规范、服务质量、服务安全。（1）规范化服务。各类业务是否按规定时限内办结，是否按程序办理，有无违规收费行为，是否存在违反十项承诺及十个不准的行为，是否有违反有关法律规章的行为。（2）服务质量。是否建立服务质量分析制度，是否有服务质量责任追究制度，对各类投诉、举报的处理及答复程序是否合理、是否有服务改进的举措等。（3）客户安全服务。合同中是否明确供用电双方的安全责任、是否有对客户端安全检查评价的措施、是否建立客户安全防范措施等。
1.1.2经营风险识别
电力营销经营风险的关键点在量、价、费、损等基本环节，这也是供电企业经营和发展的基础。（1）电费回收。是否制定有电费回收内部管控制度，是否按期编制电力产品销售明细表，电费应收、实收、未收统计表准确性有无监控措施，营销部门是否随时掌握未收电费情况，对欠费情况是否定期统计并制定合理催缴措施，电费回收是否进入专用帐户，电费延期缴纳、违约用电等是否按规定加收电费及违约金，电费发票管理是否建立制度、合同中对电费缴纳是否约定明确等。（2）电价管理。是否按核准的电价收费，电价执行有无监督和考核办法，电价检查是否按期开展，对违价行为是否有处罚措施、电价业务队伍素质是否满足要求等。（3）电量和线损管理。线损管理制度是否健全，用电管理内控制度是否健全，抄核收管理结构和职责是否科学，定期抄表及抄表质量是否符合要求，各供电关口、线路、台变、用户电能计量装置配置、管理是否符合要求，窃电查处是否有效开展等。
1.2风险估测
风险估测是在风险识别的基础上，估计和预测风险发生的概率和损害程度。对电力营销工作而言，风险估测的步骤可依照上述风险识别的条目有针对性地进行调研，根据调研结果，预测发生的可能性，并按程度排列优先队列。估测的方法可采取综合检查、专项检查、自评和外部评估、对目标管理和基础管理情况进行常态检查等方法实现，并对结果进行分析评估，衡量风险的程度，以确定是否需要处理及处理程序，对需处理的问题采取提示、预警、限期整改等措施。可以对一个周期内客户反映较多的问题进行重点调查，如缴费难问题，是个案还是普遍存在，评估导致事件发生的内控制度上的深层次原因，并对处理效果进行评估。
1.3风险处理
风险处理是解决风险评估中发现的问题，从而消除预知风险。随着营销模式的确立，电力营销工作专业化分工日益加强，营销管理部门应加大对营销各专业部门风险处理结果的检查、考核、反馈力度，以点评、排序、专项报告、整改意见书等形式及时告知，解决在制度建设和管理行为上存在的深层次原因，从而实现风险的有效控制。
1.险管理效果评价
是指对风险管理技术实用性及其收益性情况的定期分析检查、修正与评估，可以保证风险管理技术适应变化了的情况的需要，使风险管理效益最佳。通过不断的评价修正，使风险管理处于循环上升的状态，从而促进风险管理的效果。
2.营销稽查是营销风险管理的有效途径
实现营销业务和供电服务工作内部监督机制的健全完善。成立营销稽查处，将营销稽查明确为继审计、监察、安全之后的第四种监督，定位在对营销服务工作的过程和结果的质量监督。从营销稽查的工作内容及方法中可以看得很清晰，它与营销风险管理的内容与过程是一一对应的。
2.1营销稽查的风险识别功能
风险识别最重要的途径是对客观资料进行大量的统计分析整理。通过营销稽查，使管理人员识别其中的风险。
2.2营销稽查的风险估测功能
基于常态营销稽查记录的整理分析，下一步是对每个周期内发现的各类预知风险作进一步调研，对异常现象发生的概率、损害程度等统计分析排序。采取的形式可以是月度分析、季度分析、专项分析等。
2.3营销稽查的风险处理功能
营销稽查的目的就是为促进营销和服务管理水平，增强纠错和防控功能。对稽查中发现的问题，依据相关法律法规、各类标准规范，通过文件下达相关部门，将稽查中发现问题及其整改情况作为各部门经济责任考核和绩效考核的重要依据。对稽查情况还应以简报、分析等形式及时向相关部门反馈，促进其提高管理水平。
3.依据风险管理理论，开展好常态稽查
营销稽查是营销风险管理的有效途径。营销稽查的内部监控职能得到加强，也就相当程度上防范了各类营销风险的发生。一般来说，稽查的方法有常态稽查和专项稽查两类，但从过程控制的角度来看，常态稽查是最基本也是最有效的方法。
3.1常态稽查的必要性
这是由风险是客观存在的特点所决定的，旧的风险消除，新的风险产生，风险管理的几个步骤要连续不断的进行下去，才能形成有效的监控机制。
3.2常态稽查的重要性，掌握常态稽查的方法
常态稽查是对营销中风险的过程控制，开展得好，可以用最小的成本获得最大的安全保障。常态稽查本身也要注重过程管理，即首先要有“量”作保证，要完成相应的稽查采样量，分析是否准确就是以常态稽查中大量的调研资料为基础的；其次要对资料、记录进行及时的整理、筛选，找出引起评估指标变化的关键原因，找到风险点和关键控制点，为选择科学的风险处理技术提供依据。
3.3要着眼于促进管理上的完善
风险不可能降为零，电力营销管理涉及面广，工作繁杂且具有重复性，营销稽查不可能期望发现所有的具体问题，处理所有的风险。风险管理是要最大程度预防风险的发生，减少损害的程度，营销稽查的最终目的也是要促进营销和服务管理的完善，而不是发现、处理具体问题。
3.4对管理效果及时评价修正
风险管理的步骤是一个不断循环的过程，对采取的管理技术是否有效要及时评价，这样才能促进其效果循环上升。营销稽查要注重评价分析，要善于对稽查成效进行定期总结，如采用季度综合分析等形式，及时修正，使管理更有成效。
4.结束语
营销风险管理的涵盖面比营销稽查更广，但营销稽查是强化营销风险管理的一项有效举措。以风险管理理论为指导，开展好营销稽查，不仅可以很大程度上防范、处理营销风险，促进营销管理的规范化、标准化，提升管理水平。
参考文献：
[1]编写组.现代电力企业营销手册[M].北京：水利电力出版社，2010.08.
论文关键词：电力营销 营销稽查 风险管理
论文摘要：电力营销风险管理包含风险识别、风险估测、风险控制与处理、风险管理效果评价等一系列活动;营销稽查是电力营销风险管理的重要内容和有效途径;电力营销稽查的方法有常态稽查和专项稽查，常态稽查是最基本、最有效的方法。
电力营销风险管理是指在电能产品销售、供电服务等环节运用风险管理方法，防范营销管理中风险的发生。营销稽查作为营销管理的日常监督机制，目的是强化营销及服务管理的可控、在控能力，增强防错和纠偏功能，促进营销和服务管理的规范化，是营销风险管理的有效途径之一。
1.风险管理
1.1风险识别
风险识别是指对面临及潜在的风险加以判断、分类和鉴定的过程。
1.1.1服务风险识别
电力服务风险的关键点在服务规范、服务质量、服务安全。(1)规范化服务。各类业务是否按规定时限内办结，是否按程序办理，有无违规收费行为，是否存在违反十项承诺及十个不准的行为，是否有违反有关法律规章的行为。(2)服务质量。是否建立服务质量分析制度，是否有服务质量责任追究制度，对各类投诉、举报的处理及答复程序是否合理、是否有服务改进的举措等。(3)客户安全服务。合同中是否明确供用电双方的安全责任、是否有对客户端安全检查评价的措施、是否建立客户安全防范措施等。
1.1.2经营风险识别
电力营销经营风险的关键点在量、价、费、损等基本环节，这也是供电企业经营和发展的基础。(1)电费回收。是否制定有电费回收内部管控制度，是否按期编制电力产品销售明细表，电费应收、实收、未收统计表准确性有无监控措施，营销部门是否随时掌握未收电费情况，对欠费情况是否定期统计并制定合理催缴措施，电费回收是否进入专用帐户，电费延期缴纳、违约用电等是否按规定加收电费及违约金，电费发票管理是否建立制度、合同中对电费缴纳是否约定明确等。(2)电价管理。是否按核准的电价收费，电价执行有无监督和考核办法，电价检查是否按期开展，对违价行为是否有处罚措施、电价业务队伍素质是否满足要求等。(3)电量和线损管理。线损管理制度是否健全，用电管理内控制度是否健全，抄核收管理结构和职责是否科学，定期抄表及抄表质量是否符合要求，各供电关口、线路、台变、用户电能计量装置配置、管理是否符合要求，窃电查处是否有效开展等。
1.2风险估测
风险估测是在风险识别的基础上，估计和预测风险发生的概率和损害程度。对电力营销工作而言，风险估测的步骤可依照上述风险识别的条目有针对性地进行调研，根据调研结果，预测发生的可能性，并按程度排列优先队列。估测的方法可采取综合检查、专项检查、自评和外部评估、对目标管理和基础管理情况进行常态检查等方法实现，并对结果进行分析评估，衡量风险的程度，以确定是否需要处理及处理程序，对需处理的问题采取提示、预警、限期整改等措施。可以对一个周期内客户反映较多的问题进行重点调查，如缴费难问题，是个案还是普遍存在，评估导致事件发生的内控制度上的深层次原因，并对处理效果进行评估。
1.3风险处理
风险处理是解决风险评估中发现的问题，从而消除预知风险。随着营销模式的确立，电力营销工作专业化分工日益加强，营销管理部门应加大对营销各专业部门风险处理结果的检查、考核、反馈力度，以点评、排序、专项报告、整改意见书等形式及时告知，解决在制度建设和管理行为上存在的深层次原因，从而实现风险的有效控制。
1.4风险管理效果评价
是指对风险管理技术实用性及其收益性情况的定期分析检查、修正与评估，可以保证风险管理技术适应变化了的情况的需要，使风险管理效益最佳。通过不断的评价修正，使风险管理处于循环上升的状态，从而促进风险管理的效果。
2.营销稽查是营销风险管理的有效途径
实现营销业务和供电服务工作内部监督机制的健全完善。成立营销稽查处，将营销稽查明确为继审计、监察、安全之后的第四种监督，定位在对营销服务工作的过程和结果的质量监督。从营销稽查的工作内容及方法中可以看得很清晰，它与营销风险管理的内容与过程是一一对应的。
2.1营销稽查的风险识别功能
风险识别最重要的途径是对客观资料进行大量的统计分析整理。通过营销稽查，使管理人员识别其中的风险。
2.2营销稽查的风险估测功能
基于常态营销稽查记录的整理分析，下一步是对每个周期内发现的各类预知风险作进一步调研，对异常现象发生的概率、损害程度等统计分析排序。采取的形式可以是月度分析、季度分析、专项分析等。
2.3营销稽查的风险处理功能
营销稽查的目的就是为促进营销和服务管理水平，增强纠错和防控功能。对稽查中发现的问题，依据相关法律法规、各类标准规范，通过文件下达相关部门，将稽查中发现问题及其整改情况作为各部门经济责任考核和绩效考核的重要依据。对稽查情况还应以简报、分析等形式及时向相关部门反馈，促进其提高管理水平。
3.依据风险管理理论，开展好常态稽查
营销稽查是营销风险管理的有效途径。营销稽查的内部监控职能得到加强，也就相当程度上防范了各类营销风险的发生。一般来说，稽查的方法有常态稽查和专项稽查两类，但从过程控制的角度来看，常态稽查是最基本也是最有效的方法。
3.1常态稽查的必要性
这是由风险是客观存在的特点所决定的，旧的风险消除，新的风险产生，风险管理的几个步骤要连续不断的进行下去，才能形成有效的监控机制。
3.2常态稽查的重要性，掌握常态稽查的方法
常态稽查是对营销中风险的过程控制，开展得好，可以用最小的成本获得最大的安全保障。常态稽查本身也要注重过程管理，即首先要有“量”作保证，要完成相应的稽查采样量，分析是否准确就是以常态稽查中大量的调研资料为基础的;其次要对资料、记录进行及时的整理、筛选，找出引起评估指标变化的关键原因，找到风险点和关键控制点，为选择科学的风险处理技术提供依据。
3.3要着眼于促进管理上的完善
风险不可能降为零，电力营销管理涉及面广，工作繁杂且具有重复性，营销稽查不可能期望发现所有的具体问题，处理所有的风险。风险管理是要最大程度预防风险的发生，减少损害的程度，营销稽查的最终目的也是要促进营销和服务管理的完善，而不是发现、处理具体问题。
3.4对管理效果及时评价修正
风险管理的步骤是一个不断循环的过程，对采取的管理技术是否有效要及时评价，这样才能促进其效果循环上升。营销稽查要注重评价分析，要善于对稽查成效进行定期总结，如采用季度综合分析等形式，及时修正，使管理更有成效。
4.结束语
营销风险管理的涵盖面比营销稽查更广，但营销稽查是强化营销风险管理的一项有效举措。以风险管理理论为指导，开展好营销稽查，不仅可以很大程度上防范、处理营销风险，促进营销管理的规范化、标准化，提升管理水平。
参考文献
［1］编写组.现代电力企业营销手册[M].北京:水利电力出版社，2010.08．
摘 要 电力营销风险管理包含风险识别、风险估测、风险控制与处理、风险管理效果评价等一系列活动;营销稽查是电力营销风险管理的重要内容和有效途径;电力营销稽查的方法有常态稽查和专项稽查，常态稽查是最基本、最有效的方法。
电力营销风险管理是指在电能产品销售、供电服务等环节运用风险管理方法，防范营销管理中风险的发生。营销稽查作为营销管理的日常监督机制，目的是强化营销及服务管理的可控、在控能力，增强防错和纠偏功能，促进营销和服务管理的规范化，是营销风险管理的有效途径之一。
关键词 电力营销 营销稽查 风险管理
一、风险管理
1.风险识别
风险识别是指对面临及潜在的风险加以判断、分类和鉴定的过程。
（1）服务风险识别
电力服务风险的关键点在服务规范、服务质量、服务安全。①规范化服务。各类业务是否按规定时限内办结，是否按程序办理，有无违规收费行为，是否存在违反十项承诺及十个不准的行为，是否有违反有关法律规章的行为。②服务质量。是否建立服务质量分析制度，是否有服务质量责任追究制度，对各类投诉、举报的处理及答复程序是否合理、是否有服务改进的举措等。③客户安全服务。合同中是否明确供用电双方的安全责任、是否有对客户端安全检查评价的措施、是否建立客户安全防范措施等。
（2）经营风险识别
电力营销经营风险的关键点在量、价、费、损等基本环节，这也是供电企业经营和发展的基础。①电费回收。是否制定有电费回收内部管控制度，是否按期编制电力产品销售明细表，电费应收、实收、未收统计表准确性有无监控措施，营销部门是否随时掌握未收电费情况，对欠费情况是否定期统计并制定合理催缴措施，电费回收是否进入专用帐户，电费延期缴纳、违约用电等是否按规定加收电费及违约金，电费发票管理是否建立制度、合同中对电费缴纳是否约定明确等。②电价管理。是否按核准的电价收费，电价执行有无监督和考核办法，电价检查是否按期开展，对违价行为是否有处罚措施、电价业务队伍素质是否满足要求等。③电量和线损管理。线损管理制度是否健全，用电管理内控制度是否健全，抄核收管理结构和职责是否科学，定期抄表及抄表质量是否符合要求，各供电关口、线路、台变、用户电能计量装置配置、管理是否符合要求，窃电查处是否有效开展等。
2.风险估测
风险估测是在风险识别的基础上，估计和预测风险发生的概率和损害程度。对电力营销工作而言，风险估测的步骤可依照上述风险识别的条目有针对性地进行调研，根据调研结果，预测发生的可能性，并按程度排列优先队列。估测的方法可采取综合检查、专项检查、自评和外部评估、对目标管理和基础管理情况进行常态检查等方法实现，并对结果进行分析评估，衡量风险的程度，以确定是否需要处理及处理程序，对需处理的问题采取提示、预警、限期整改等措施。可以对一个周期内客户反映较多的问题进行重点调查，如缴费难问题，是个案还是普遍存在，评估导致事件发生的内控制度上的深层次原因，并对处理效果进行评估。
3.风险处理
风险处理是解决风险评估中发现的问题，从而消除预知风险。随着营销模式的确立，电力营销工作专业化分工日益加强，营销管理部门应加大对营销各专业部门风险处理结果的检查、考核、反馈力度，以点评、排序、专项报告、整改意见书等形式及时告知，解决在制度建设和管理行为上存在的深层次原因，从而实现风险的有效控制。
4.风险管理效果评价
是指对风险管理技术实用性及其收益性情况的定期分析检查、修正与评估，可以保证风险管理技术适应变化了的情况的需要，使风险管理效益最佳。通过不断的评价修正，使风险管理处于循环上升的状态，从而促进风险管理的效果。
二、营销稽查是营销风险管理的有效途径
实现营销业务和供电服务工作内部监督机制的健全完善。成立营销稽查处，将营销稽查明确为继审计、监察、安全之后的第四种监督，定位在对营销服务工作的过程和结果的质量监督。从营销稽查的工作内容及方法中可以看得很清晰，它与营销风险管理的内容与过程是一一对应的。
1.营销稽查的风险识别功能
风险识别最重要的途径是对客观资料进行大量的统计分析整理。通过营销稽查，使管理人员识别其中的风险。
2.营销稽查的风险估测功能
基于常态营销稽查记录的整理分析，下一步是对每个周期内发现的各类预知风险作进一步调研，对异常现象发生的概率、损害程度等统计分析排序。采取的形式可以是月度分析、季度分析、专项分析等。
3.营销稽查的风险处理功能
营销稽查的目的就是为促进营销和服务管理水平，增强纠错和防控功能。对稽查中发现的问题，依据相关法律法规、各类标准规范，通过文件下达相关部门，将稽查中发现问题及其整改情况作为各部门经济责任考核和绩效考核的重要依据。对稽查情况还应以简报、分析等形式及时向相关部门反馈，促进其提高管理水平。
三、依据风险管理理论，开展好常态稽查
营销稽查是营销风险管理的有效途径。营销稽查的内部监控职能得到加强，也就相当程度上防范了各类营销风险的发生。一般来说，稽查的方法有常态稽查和专项稽查两类，但从过程控制的角度来看，常态稽查是最基本也是最有效的方法。
1.常态稽查的必要性
这是由风险是客观存在的特点所决定的，旧的风险消除，新的风险产生，风险管理的几个步骤要连续不断的进行下去，才能形成有效的监控机制。
2.常态稽查的重要性，掌握常态稽查的方法
常态稽查是对营销中风险的过程控制，开展得好，可以用最小的成本获得最大的安全保障。常态稽查本身也要注重过程管理，即首先要有“量”作保证，要完成相应的稽查采样量，分析是否准确就是以常态稽查中大量的调研资料为基础的;其次要对资料、记录进行及时的整理、筛选，找出引起评估指标变化的关键原因，找到风险点和关键控制点，为选择科学的风险处理技术提供依据。
3.要着眼于促进管理上的完善
风险不可能降为零，电力营销管理涉及面广，工作繁杂且具有重复性，营销稽查不可能期望发现所有的具体问题，处理所有的风险。风险管理是要最大程度预防风险的发生，减少损害的程度，营销稽查的最终目的也是要促进营销和服务管理的完善，而不是发现、处理具体问题。
4.对管理效果及时评价修正
风险管理的步骤是一个不断循环的过程，对采取的管理技术是否有效要及时评价，这样才能促进其效果循环上升。营销稽查要注重评价分析，要善于对稽查成效进行定期总结，如采用季度综合分析等形式，及时修正，使管理更有成效。
四、结束语
营销风险管理的涵盖面比营销稽查更广，但营销稽查是强化营销风险管理的一项有效举措。以风险管理理论为指导，开展好营销稽查，不仅可以很大程度上防范、处理营销风险，促进营销管理的规范化、标准化，提升管理水平。
参考文献：
[1]编写组.现代电力企业营销手册.北京:水利电力出版社.2010.08．
关键词 内部控制 风险管理 风险管控
一、国有企业风险管控现状
根据国资委等外部监管机构对内控风险管理工作要求，部分国有企业自2007年开始着手建立内控与风险管理体系，编制了内部控制工作手册，建立了风险库和风险评估工作手册，并下发了配套的内控评价和风险管理相关工作办法，形成了定期开展风险评估及内控评价工作的机制。但当前国有企业在内控风险管理工作方面还存在以下问题：
（一）内控风险管理工作水平参差不齐
虽然部分中央企业已建立了内控风险管理体系，建立了定期或不定期风险评估机制，并开展了风险信息化系统建设。但仍有部分企业的风险管理工作刚刚开始，风险评估常态化机制尚未完成，企业内控风险工作建设相对还比较落后，风险管控水平较低，有待进一步加快。
（二）内控风险管理工作实效性不强
虽然已建立了内控风险管理体系，但风险管理工作缺乏完整性和专业性，近年来国有企业在投资、安全环保、人力资源、现金流等方面的重大事件时有发生，不可避免地给企业造成了经济和声誉损失，也凸显了部分企业在重大风险管控方面的薄弱环节。
（三）风控管理信息化建设落后
整体来说国有企业的全面风险信息化建设进度较为缓慢，只有部分国有企业建立起风控管理信息系统。信息技术在企业各项风险管控工作中的应用仍不充分，无法满足企业对信息收集、风险评估、预警测试、沟通报告等工作的信息化要求。已建立起风控信息系统的，其风控系统与企业其他业务系统的融合不足，不能有效量化风险水平，做到实时预警。
（四）风险管理评价与考核机制尚未形成
目前大部分国有企业尚未建立明确的风险管理考核评价办法，对风险管理评价内容、标准的设置以及评价结果的应用等方面缺乏清晰、统一的认识。即使已建立了风险管理考核办法的企业，但实际执行效果不佳，未能真正与企业业绩考核体系有效融合，发挥对风险管控的促进作用。
（五）风险意识薄弱
虽然针对国资委等外部监管机构要求，国有企业建立了内控风险专职部门，并开展了风控体系建设工作，企业领导也对风险有了初步认识，但风险意识仍然比较薄弱。目前，国有金融企业对风险控制比较重视，但仍有不少企业认为风控是可有可无的，工作往往流于形式。相反，不少民营企业家有着很强的风险意识，华为董事长任正非在《华为的冬天》中对华为在迅速发展过程中面临的风险进行全面剖析，他认为，企业从上到下，如果没有真正认识到危机，当危机来临的时候，就会措手不及。
（六）风控管理人才水平参差不齐
由于风险管控对于企业来说仍然属于新生事物，企业风险防范和控制涉及领域广，需要大量高层次的复合型人才，目前国内外对于风险管控方面比较权威的系统性培训和专业认证也较少。因此，企业风险管控人才队伍建设难度较大，风控管理人才水平参差不齐。
二、风险管控能力提升目标和原则
（一）战略导向和风险管控并重的原则
要科学处理业务发展和风险管控之间的关系，既要通过风险管控保证企业的稳健发展，防止颠覆性风险的出现，又要利用经济和市场变局抓住机会风险促进企业可持续发展，积极寻找企业发展与风险管控之间的最佳契合点。
（二）多种风险应对策略并举的原则
风险管控的原则并不是单纯使风险最小化，应该是确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。要选择适合企业实际情况的风险应对策略，对于重大风险，应做好风险管控措施。
（三）务求实效的原则
应密切关注日常风险控制措施的执行情况，明确风险应对的主责部门及岗位，确保控制措施的有效执行，定期检查管理制度的完整性及适用性，及时对管理制度进行补充、更新和完善，以适应日常管理的需要。
三、提升风险管控能力的具体措施
（一）融入日常管理、注重实效
风险管控工作应有效融入企业的日常经营和业务活动中，避免“两张皮”现象，切实发挥风险管控对企业管理的保障与提升作用。目前部分国有企业的风险管控工作已经与内部控制、内部审计、法律等工作相结合，今后还应加强与企业纪检监察、安全生产、质量管理、全面预算等管理体系的有效融合，提升风险管控的实效性。在企业投资并购、研发技改、采购管理以及工程建设等重大项目或重要业务活动，要嵌入风险识别、评估、监控、报告等功能，行成专项风险评估机制，为企业决策提供依据。对业务部门和分子公司重大风险管控情况要及时跟踪和监控，从源头上控制风险。一线单位要定期上报风险管控情况和风险事件，风险管控职能部门对风险事件进行备案和筛选，针对重大风险管控进展和重大风险事件进行进一步的监控和跟进，并上报企业风险管控领导机构。
（二）开展专项风险管控
要积极探索创新专项风险管控的方式方法，将风险管控的相关理念和方法有效融入专项业务活动中，形成专业性和系统性、切合实际的专项风险管控体系。针对收购兼并、研发技改等投资项目，要明确投资主体和投资审批权限，将风险管控流程融入投资决策制度中，重大投资和兼并收购活动应进行风险识别、风险分析、风险评价、风险应对，提高投资决策的成功概率，避免重大投资失误给企业带来的损失。针对投资对象应充分了解收集各类风险信息，为评估投资并购活动的各类风险打下基础；结合当前市场政策环境和未来发展趋势正确识别和评估各类风险，并与企业的风险承受能力进行比较，对于超出风险承受能力的项目坚决放弃，对于可利用的市场机会要及时把握；制定切实可行的风险应对预案，灵活应变；投资完成后积极推动并购重组的整合，防范各类整合风险，最大程度实现投资目标。
（三）建立风险评估、管控、监督改进的闭环机制
企业风险管控工作应结合内控审计、法律风险检查、纪检监察等工作，形成以风险评估、风险管控、监督改进为核心的风险管控闭环机制。在风险评估方面，要建立定期和日常评估相结合、年度和半年度/季度评估相结合、职能管理与业务层面评估相结合的常态化风险评估机制，确保风险评估的时效性和有效性。企业风险管控牵头部门每年组织开展企业全面风险评估工作，各职能部门、业务单元和分子公司根据业务需要不定期组织开展专项和日常风险评估，重大风险进行季度或半年度动态评估。在风险管控方面，要关注重大和专项风险，建立多层级的风险监控、预警、报告机制，从而提升重大风险及重要业务事项的管控效果。在监督改进方面，积极开展企业内部控制评价、内控或专项审计、法律风险检查、全面风险管理评价与考核等，以评促建，不断提升企业全面风险管理和内部控制体系。
（四）完善风险管控制度、建立风险管理长效机制
完善风险管控相关制度、流程、工作手册，固化风险管控的工作方法和经验，确保风险管控知识的及时有效积累和风险管控工作的规范化开展，也为风险管控工作在企业各层级范围内全面推广和持续开展奠定坚实的基础。要建立集团统一和各分子企业适用的内控手册、内控评价标准、风险评估手册以及内控和风险工作长效机制。各级分支机构每年开展内控评价工作和风险评估工作，并纳入到企业总部的评价报告中，完成集团整体的内控和风险体系建设实施工作。
（五）完善风险信息平台，建立监控预警机制
持续建设完善风险管控信息系统平台，建立风险管理与内控体系、内审体系以及其他办公系统的融合，构建风控一体化信息系统平台，通过信息化手段实现风险管控语言和活动的规范化、标准化。要进一步提升风控系统与其他业务管理信息系统的集成度，提高风险管控信息在集团总部各部门以及分子公司之间的信息集成与共享，解决风险管控的信息不对称问题。按照国资委等监管机构要求建立完善风险管理报告制度，强化风险管理信息沟通机制，确保风险信息传递准确、顺畅、及时、有效。在建立健全风控信息系统的基础上，探索建立多层级的风险监控预警机制，科学设定指标、模型，提升风险预警的准确性和及时性。
（六）建立风险评价与考核机制
探索研究风险管理考核评价机制，通过制度明确风险管理考核评价办法，通过考核评价真正发挥对企业风险管控的促进作用。首先，应明确企业风险管理评价内容、标准的设置以及评价结果的应用，并且统一思想和认识，使风险管理考核评价与企业现有业绩考核体系有效融合。
（七）培育风险管控人才队伍
由于风险管控对于企业来说仍然属于新生事物，企业风险防范和控制涉及领域广，需要大量高层次的复合型人才，目前国内外对于风险管控方面比较权威的系统性培训和专业认证也较少。因此，企业风险管控人才队伍建设难度较大。首先，要通过加强风险管理人员的培训学习，加大对企业各层级人员的风险管控知识的培训，使其理解风险管控工作的理论知识，熟悉工作方法和操作规程。另外要加强企业各部门风控协调员、各分支机构内控工作负责人之间的交流和经验分享，通过日常工作和专项评估检查等工作加大风控人员的相互交流学习，使得发挥其在风险管控工作中的桥梁纽带作用，也要发挥其在风控意识培育、政策宣传中的作用。还可以通过与各方合作，引进、培养、储备相关风控专业人才，为企业长期发展提供人力资源保障。
（八）建立风险管控理念，加强全员风险意识
风险管控绝不是企业一个部门的日常工作，也不仅仅是企业构架和公司运营的一方面，风险管控应该是公司整体运营的一大核心。风险意识是企业进行主动风险管控的关键，风险理念是企业进行有效风险管控的航标。强化公司的风险管控理念，需要树立一种风险信念和风险态度，促进全员风险意识的培养，将风险管控应用到公司战略制定和各个部门的日常经营活动中。要通过广泛的宣传教育、各级各类的培训、检查监督等方式，向员工灌输风险无处不在、无时不有，风险管控的责任重大。在公司内部日常经营管理中形成重制度、重程序、重证据的浓厚氛围。
四、结语
现今国内外经济形势复杂，市场竞争激烈，对于国有企业来说要想继续保持高速稳定增长难度越来越大。目前大多数国有企业正在主动适应经济发展新常态，把加快改革创新放在重要的位置。企业在经营发展、转型升级过程中面临的风险日益复杂，一些潜在风险逐步显现，我们应该更加重视风险管控体系的建设，提升风险管控能力，平衡效益与风险，促进企业更好适应国内外形势的变化，确保企业持续健康稳定发展，提升核心竞争力，保障实现战略目标。
（作者单位为中国民航信息网络股份有限公司）
[作者简介：袁月（1979―），女，北京东城人，硕士。]
参考文献
[1] 国资委企业改革局. 2013年度部门中央企业全面风险管理汇总分析报告[R]. 2013.
【关键词】 风险管理理论;民办院校;非法集资问题;研究必要性
一、风险管理理论概述
风险管理就是通过对风险的识别、估测、评价，并在此基础上选择并实施风险管理技术，对风险实施有效管控，从而实现以最小的成本获得最大安全保障的目的。其意义就在于通过对风险的有效管控，最大限度的减少损失或获取利益。它有利于企事业单位做出正确的决策、有利于保护企业资产的安全、有利于实现企业的经营活动目标，对企业来说非常重要。
二、运用风险管理理论研究并解决民办院校非法集资问题的必要性
民办院校的非法集资问题为什么必须要用风险管理理论研究并解决呢？这是因为风险管理理论的优点在于企业通过对风险的有效管控，可以最大限度的减少损失，非常有利于民办院校的持续、健康发展。因此，我们认为运用风险管理理论研究并解决民办院校非法集资问题是非常必要，也是非常紧迫的。具体表现在以下几个方面：
1、运用风险管理理论研究并解决民办院校的非法集资问题符合民办院校的管理实际，是适应民办高校自身管理需要的体现，是民办院校实现可持续发展的现实需要
首先，目前民办高校面临许多风险，迫切需要运用风险管理理论加以预防。近十年来，随着高等教育买方市场的逐渐形成，我国民办高校的生存环境已经发生了根本性变化，以前是学生愁没学上，现在是学校愁招不到学生。在这种情况下，民办高校之间的竞争将会变得非常激烈。并且随着社会的变化，民办高校面临着种种严峻的考验，它不仅面临着政策性风险，而且还面临着战略决策风险、生源竞争风险，资金筹资风险、教学管理风险等。这些风险必须引起民办高校管理者的高度重视，并制定预案积极应对。否则，稍有疏忽，就会发生灭顶之灾。在实践中。我们经常看到一些民办高校由于管理不善等因素而出现倒闭、被兼并的现象。并且这种倒闭与兼并似乎有从民办非学历高等教育机构向民办普通高校蔓延的趋势。这从另一侧面说明民办高校的办学风险在日渐加剧。在这种背景下，民办高校能否及时地识别并处理办学风险，将关系到高校能否健康、持续发展。治理国家需要先进的方法和理论，管理学校也需要先进的方法和理论。目前，已经有许多国家将风险管理纳入高等教育领域，并且效果不错。因此，民办高校非常有必要运用风险管理理论研究并解决民办院校的管理问题，构建一套符合民办高校特点的风险管理体系，通过对风险的识别、衡量和分析，预先制定科学而周密的风险应变方案，从而达到有效预防和控制风险的目的，进而促进民办学校管理水平提升，实现民办院校的可持续发展。
其次，民办高校的非法集资问题之所以如此严重，与民办学校的管理者和政府监管部门风险意识薄弱，对风险管理缺乏足够重视有关。现实中，有许多民办高校的举办者对投资民办教育的风险缺乏足够的认识，过高的估计了民办高等教育的发展空间，乐观的认为我国高等教育的生源市场仍十分广阔，投资民办教育大有前途，因而仓促上马或者盲目扩大办学规模，企图在两三年内就跨入万人高校。不料在办学过程中，由于后续资金不足导致很多开工项目成了烂尾楼，学校倒闭或濒临倒闭。如创办于1987年的西安理工专修学院办学十多年来，虽历经坎坷，但已经处于小富状态，由于不满足现状，急于膨胀，于是在白鹿原租赁700亩土地建立新校舍，可是由于事先对风险估计不足，在工程进行到一半的时候，资金链发生断裂，所有工程都无法按期完成，紧接着学生又大量流失，雪上加霜，最后被迫终结办学。[1]试想想，如果民办院校的管理者具有风险管理意识，就可以及时采取措施，避免资金链断裂。如果政府监管部门具有风险意识，就可以及时对这些民办院校存在的风险因素进行分析，及时采取措施，避免事态的扩大。所以，运用风险管理理论研究并解决民办院校非法集资问题是非常必要的。
2、运用风险管理理论研究并解决民办院校的非法集资问题，有利于民办学校提升自身的管理水平，实现学校的内涵式发展
中共十报告指出，要“努力办好人民满意的教育，推动高等教育内涵式发展”，[2]这为民办教育的发展指明了方向。我们认为，民办高校内涵建设应包含学科建设、办学特色、科研工作、制度建设和校园文化五个方面的内容。而在学校制度建设方面就要求民办学校内部必须建立科学民主的决策机制，建立健全各项管理制度，努力提高办学质量和效益，以实现民办高校的内涵式发展。这些民办院校之所以存在非法集资问题恰恰反映这些民办学校的法人治理机构不够完善，决策机制不够民主与科学，还没有建立严格的财务审计制度和风险预警机制。因此，民办学校如果能运用风险管理理论研究并解决民办院校的非法集资问题，然后针对这些问题，不断完善学校的法人治理机构，建立严格的财务审计制度和风险预警机制，将非常有利于民办学校提升自身的管理水平，实现学校的内涵式发展。
3、运用风险管理理论研究并解决民办院校的非法集资问题，进而对学校全面实施风险管理是民办院校履行社会责任的需要
任何一个组织作为社会的一分子，不仅有其组织使命，而且还有其社会使命。它不仅是为自己活着，还应该为整个社会活着，它应该积极履行其社会责任。在我国，许多民办高校的规模都非常大，有的学校在校学生达到了上万人，有的甚至达到了数万人。而这些学校一旦发生风险事件，受损失的不仅仅是学校，而且还会殃及学生，严重的可能会引发，危及整个社会。例如，2011年，西安市高新技术培训学院由于学校负责人刁继珍、刁继花利用学校实施集资诈骗活动。案发后，学院被警方依法查封，导致该学院的1100多名学生无法正常上课，只能被分流到其他学校上学。2015年，西安联合学院的非法集资事件更是导致了数万群众到省、市政府门口上访，对社会稳定造成破坏。因此，民办学校能否及时识别并处理这些风险，不仅关系到民办高校能否健康有序的发展，还关系到社会能否和谐稳定。如果民办高校能够实施卓有成效的风险管理，将极大的促进对社会的和谐与稳定，更好的履行其社会责任。
【参考文献】
[1] 李钊.民办高校风险管理：理论与实践[M].教育科学出版社，2013.4.
[2] ：坚定不移沿着中国特色社会主义道路前进，为全面建成小康社会而奋斗―在中国共产党第十八次全国代表大全上的报告.人民出版社，2012.
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