做任何工作都应有计划，以明确目的，避免盲目性，使工作循序渐进，有条不紊。那么你们知道关于个人工作总结与明年计划内容还有哪些呢?下面是小编为大家准备个人工作总结与明年计划范文2021五篇，欢迎参阅。
个人工作总结与明年计划一一、本年度工作总结
_年即将过去，在这将近半年的时间中我通过努力的工作，也有了一点收获，临近年终，我感觉有必要对自己的工作做一下总结。目的在于吸取教训，提高自己，以至于把工作做的更好，自己有信心也有决心把明年的工作做的更好。下面我对半年的工作进行简要的总结。
我是今年九月份到公司工作的，十月份开始组建市场大客户拓展部，在没有负责市场大客户拓展部部工作以前，我是没有汽车销售经验的，仅凭对销售工作的热情，而缺乏汽车行业销售经验和行业知识。为了迅速融入到这个行业中来，到公司之后，一切从零开始，一边学习产品知识，一边摸索市场，遇到销售和产品方面的难点和问题，我经常请教公司公司几位领导和其他有经验的同事，一起寻求解决问题的方案和对一些比较难缠的客户研究针对性策略，取得了良好的效果。
通过不断的学习产品知识，收取同行业之间的信息和积累市场经验，现在对汽车市场有了一个大概的认识和了解。现在我逐渐可以清晰、流利的应对客户所提到的各种问题，准确的把握客户的需要，良好的与客户沟通，因此逐渐取得了客户的信任。所以经过半年的努力，我们大客户拓展部也取得了几个成功客户案例，一些优质客户也逐渐积累到了一定程度，对市场的认识也有一个比较透明的掌握。在不断的学习产品知识和积累经验的同时，各组员的能力，业务水平都比以前有了一个较大幅度的提高，针对市场的一些变化和同行业之间的竞争，现在可以拿出一个比较完整的方案应付一些突发事件。但对于一个大的项目暂时还没可以全程的操作下来。
存在的缺点：
对于汽车市场了解的还不够深入，对产品的技术问题掌握的过度薄弱，不能十分清晰的向客户解释，对于一些大的问题不能快速拿出一个很好的解决问题的方法。在与客户的沟通过程中，过分的依赖和相信客户，以至于引起一连串的不良反应。本职的工作做得不好，感觉自己还停留在一个销售人员的位置上，对市场销售人员的培训，指导力度不够，导致影响市场大客户拓展部的销售业绩。
二、部门工作总结
在将近半年的时间中，经过市场大客户拓展部全体组员共同的努力，使我们公司的产品知名度在深圳市的市场上渐渐被客户所认识，再加上良好的售后服务加上优良的产品品质获得了客户的一致好评，也取得了宝贵的销售经验和一些成功的客户案例。这是我认为我们做的比较好的方面，但在其他方面在工作中我们做法还是存在很大的问题。
沟通不够深入。销售人员在与客户沟通的过程中，不能把我们公司产品的情况十分清晰的传达给客户，了解客户的真正想法和意图;对客户提出的某项建议不能做出迅速的反应。在传达产品信息时不知道客户对我们的产品有几分了解或接受的什么程度，__科技有限公司就是一个明显的例子。
工作没有一个明确的目标和详细的计划。销售人员没有养成一个写工作总结和计划的习惯，销售工作处于放任自流的心a理状态，从而引发销售工作中没有一个统一的管理，工作时间没有合理的分配，工作局面混乱等各种不良的后果。
新业务的开拓不够，例如宣传车，业务增长小，个别业务员的工作责任心和工作计划性不够强，业务能力还有待提高。
三、市场分析
现在汽车市场品牌很多，但主要也就是那十来个品种，现在我们公司的产品从产品质量，功能上属于中等的产品。在价格上是卖得较为合适的价位，面对小型的客户，价格不是太别重要的问题，但面对采购数量比较多时，客户对产品的价位时非常敏感的。在明年的销售工作中针对部分客户我认为产品的价格做一下适当的浮动，这样可以促进销售人员去销售。在深圳市市区域，我们公司进入市场比较晚，产品的知名度与价格都没有什么优势，在汽车开拓市场压力很大，所以我们把主要的市场拓展放在市区外，那里的市场竞争相对的来说要比市区内小一点。外界因素减少了，加上我们的销售人员的灵活性，我相信我们做的比原来更好。
市场是良好的，形势是严峻的。据经济分析师的分析，明年的经济会比今年还要差。假如在明年一年内没有把市场做好，没有抓住这个机遇，我们很可能失去这个机会，在这个市场会丢失更多的客户。
四、20_年工作计划
在明年的工作规划中下面的几项工作作为主要的工作来做：
1、建立一支熟悉业务，而相对稳定的销售团队。
人才是企业最宝贵的资源，一切销售业绩都起源于有一个好的销售人员，建立一支具有凝聚力，合作精神的销售团队是企业的根本。在明年的工作中建立一个和谐，具有杀伤力的团队作为一项主要的工作来抓。
2、完善销售制度，建立一套明确系统的业务管理办法。
销售管理是企业的老大难问题，销售售人员出差，见客户处于放任自流的状态。完善销售管理制度的目的是让销售人员在工作中发挥主观能动性，对工作有高度的责任心，提高销售人员的主人翁意识。
3、培养销售人员发现问题，总结问题，不断自我提高的习惯。
培养销售人员发现问题，总结问题目的在于提高销售人员综合素质，在工作中能发现问题总结问题并能提出自己的看法和建议，业务能力提高到一个新的档次。
4、在地区市建立销售，服务网点。
(建议试行)
根据今年在出差过程中遇到的一系列的问题，约好的客户突然改变行程，毁约，车辆不在家的情况，使计划好的行程被打乱，不能顺利完成出差的目的。造成时间，资金上的浪费。
5、销售目标
今年的销售目标最基本的是做到月月有进帐的单子。根据公司下达的销售任务，把任务根据具体情况分解到每月，每周，每日;以每月，每周，每日的销售目标分解到各个销售人员身上，完成各个时间段的销售任务。并在完成销售任务的基础上提高销售业绩。
我认为公司明年的发展是与整个公司的员工综合素质，公司的指导方针，团队的建设是分不开的。提高执行力的标准，建立一个良好的销售团队和有一个好的工作模式与工作环境是工作的关键。
个人工作总结与明年计划二在过去的一年里我的具体工作总结和在新的一年里的工作安排如下:
一、个人岗位职责内容：
1、收到客户订单以后，仔细检查订单的总件数和金额，最重要的是交货期，先跟工厂落实好了送货时间以后再给客户确认交期，以免最后耽误交期，有需要做外销合同的就给客户做外销合同，然后给工厂下购销合同，合同里要特别注意产品描述，数量，单价，总金额，付款方式和交货时间。
2、购销合同下去以后，在准备面料的这段时间里，抓紧时间和客户沟通确认一些包装的细节问题，并安排辅料的生产，在面料到工厂之前把辅料安排好，以免耽误使用。
安排包装的时候需要注意：不管新客户还是老客户，不论是新订单还是翻单，一定要把包装细研究透，有不懂得地方一一列明，写邮件询问客户，复杂的包装要求客户寄包装样品，可跟据客户寄要的实样安排生产，例如彩卡，可看一下材质和颜色;如果是翻单也要给客户写邮件确认一下包装是否同上一个订单。
3、所有的包装都清楚以后，给工厂发包装要求，在发出去之前自己要研究明白，而且要交代清楚，水洗标怎么钉，钉在什么位置，彩卡的实用方法，袋子的挂钩方向，以及一些不干胶贴的位置，画图给工厂以免理解上产生异议。
4、寄样品。
按照订单上客户的要求，该给客户寄确认样的寄确认样，该寄船样的寄船样。工厂寄来的样品，寄给客户自己自己一定要仔细检查，做工，尺寸，颜色等，特别是寄船样一定要仔细检查，做工，尺寸，颜色(大货的颜色要和之前的确认样比一下)，包装(水洗标，彩卡，条码，折叠尺寸等都要经自己的手仔细检查，每一步都不能少)。
另外如果是给客户寄新样品，一定要编号留样存档，实在没有样品留时候也要拍照片。每个客户的留样样品，样品布和样品照片都要归类保存，以便以后下订单的时候容易查找。
5、注意跟进工厂的生产进度，催工厂按时寄客户要求的样品，提前告知最后的出货数，如果实际的出货数和合同数相差很多，要及时通知客户，如果超出客户给的范围，不管是多出还是少出都要得到客户许可。
在交货期的前2个星期，询问货物准备的情况，是否能按时交货，以便安排申请验货和订舱。不能按时交货要及时跟客户商议，告知不能按时交货的原因以及可以交货的时间。估算出大概的尺码发托单给货代，询问其船期，最晚送货时间和截单时间，并催要入货通知。及时的将入货通知发给工厂以便工厂跟据此送货时间安排生产和送货。
需要注意的两点：
(1)对于客户需要来验货的货一定要强调工厂，在验货通过以后方可送货;
(2)验货出现问题的货，要求工厂抓紧时间按照要求该翻箱的翻箱，该修改的修改;修改完以后得到客户的许可以后才可安排送货。
6、报关和单据
及时将报关资料发给指定的报关行，货代指定报关的要提前将单据寄到指定的地点，报关要按照实际的出货情况来报，件重尺，商品名称，商品编码都要按照实际的来，要确保商品名称和商品编码一致。
在告知货代最后的件重尺的同时要与货代核对提单草本，并安排产地证等相应的客户清关需要的单据。开船以后要写邮件给客户，告知出货的情况，船名航次，以及箱单发票，提单产地证等先关的单据，崔其安排付款。客户款到账以后将清关单据正本寄走并通知客户快递单号。
所有的单据都要做的单单一致，单证一致。
7、其他相关事宜
二、在新的一年里工作中需要注意和改进的地方
过去的一年自己也作出了不少成绩，但是还是犯了很多的错误，给公司带来了损失和影响。
1、工作马虎，不够仔细，经常犯一些低级的错误，像有一票提单唛头确认出错，某些给工厂的唛头的内容出错，包装辅料定错等都是由于我不够仔细，工作不认真，工作的时候没有静下心来造成的。
在以后的工作当中的要更加仔细认真，保持严谨的工作态度，养成良好的工作习惯
2、在跟工厂沟通和跟客户沟通的时候有很多事情考虑得不周全，容易漏掉一些细节问题，例如在研究包装的时候只考虑一片产品的包装，怎么样才美观，而没有想到工厂包装大货的时候是否可行，没有站在工厂的角度去考虑问题。
没有实际的经验，而且对产品知识不够了解，对做工，生产工艺，加工过程不熟悉，这是目前比较欠缺的一部分，所以不能完整的与客户和工厂沟通，在订单的操作过程中也有阻碍，希望以后自己能不断加强这方面的学习
3、语言沟通能力欠缺，工作一年多了还是只能写个简单的邮件，稍微有点难度得邮件，就要研究半天，而且最后写出来得还不是很完美，我自己也很补满意，以后要不断的提高沟通的技巧以及英语邮件的写作，其实我自己也一直在练习，只不过是进步的比较慢。
4、有很多没有接触过的东西，有很多不懂得地方但是又没有及时的询问。
以后会多学习，开拓知识面。希望在新的一年能比上一年有所进步，能上一个更高的台阶!
三、对公司的建议
希望不定期的能开一次例会，对一段时间内的工作做下总结，把最近需要做的事情梳理一遍，有哪些需要特别注意的，有哪些特别着急需要加强跟进的工作罗列出来，把一些工作的进展情况作出汇报，领导和同事之间多沟通一下，开展工作的时候做到心中有数。
新年伊始，20_年已经过去，之前我在本职工作上还有很多需要学习和提升的地方，在新的一年里我将尽我的努力，踏踏实实的把工作做好，竭尽全力完成本职工作，辅助其他同事完成公司安排，以个人的能力为公司的下步发展添枝加叶。在新一年的工作中，可能会出现的这样的缺陷和那样的不足，还请领导和各位同事多多指证，多多帮助。
个人工作总结与明年计划三一、近段时间工作总结
在我来到这里的两个多月的时间中我通过努力的工作，也有了一点收获，我感觉有必要对自己的工作做一下总结。目的在于吸取教训，提高自己，以至于把工作做的更好，自己有信心也有决心把下一步的工作做的更好。下面我对2021年上半年工作总结汇报如下：
我是今年三月份到公司工作的，在没有负责市场销售管理工作以前，我的销售经验不足，仅凭对销售工作的热情，而缺乏奶粉行业销售经验和行业知识。为了迅速融入到这个行业中来，到公司之后，一切从零开始，一边学习产品知识，一边摸索市场，取得了良好的效果。
通过不断的学习产品知识，收取同行业之间的信息和积累市场经验，现在对奶粉市场有了一个大概的认识和了解。现在我逐渐可以应对客户所提到的问题，把握客户的需要，基本良好的与客户沟通与信任。所以经过努力，对市场的认识也有一个比较透明的掌握。在不断的学习产品知识和积累经验的同时，自己的能力，业务水平都比以前有了一个提高，针对市场的一些变化，现在能拿出一些方案应付一些突发事件。
存在的缺点：
对于奶粉市场了解的还不够深入，在与客户的沟通过程中，过分的依赖和相信客户，以至于引起一连串的不良反应。本职的工作做得不好，感觉自己还停留在一个一般促销人员的位置上，对市场促销人员的管理，培训，指导力度不够。我容易比较狂傲、办事不够职业化如赌气不配合等，这些都是阻碍我在工作的道路上继续前进的绊脚石。在今后的日子，我都会有针对性地修正自己的不足。
二.下半年工作计划
在下一步工作规划中下面的几项工作作为主要的工作来做：
1、做好基础工作，为下一步工作做好铺垫。
基础工作在这个行业中很难做，下一步要做好每个店的月平均销量，按送货次数分解计划，做到有的放矢。维护好客情，做好与客户的关系，经常与客户沟通。对销售点的其他品牌做好记录，做到对他们销售形式与方式了如指掌，针对他们做自己的销售计划。
2、完善促销制度，加强促销员的管理。
促销管理是老大难问题，促销人员出去，处于放任自流的状态。完善促销人员管理制度的目的是让促销人员在工作中发挥主观能动性，对工作有高度的责任心，提高促销人员的主人翁意识。培养促销人员在工作中能发现问题总结问题并能提出自己的看法和建议，业务能力提高到一个新的档次。
3.灵活运用活动，提高销售质量
现在奶粉市场品牌很多，但主要也就是那几家。在近段时间销售产品过程中，牵涉问题最多的就是过去客户的流失。在下一步的的销售工作中我认为产品的活动力度做一下灵活的运用，这样可以提高销售人员及店老板积极性。在奶粉区域，我们产品的知名度与价格都很有优势，外界因素减少了，加上我们的销售人员的灵活性，我相信我们做的比原来更好。
4、销售目标
下一步的销售目标最基本的是做到根据公司下达的销售任务，把任务根据具体情况分解到每一次送货，完成各个时间段的销售任务。并在完成销售任务的基础上提高销售业绩。
三.我的建议
1.创造良好工作环境，提高工作效率。
提高执行力的标准，建立一个良好的销售团队和有一个好的工作模式与工作环境是工作的关键。形成互相学习，互相帮助的氛围，能提高工作的积极性，不要互相贬低，互相利用。
2、建立一支熟悉业务，而相对稳定的销售团队。
人才是企业最宝贵的资源，一切销售业绩都起源于有一个好的销售人员，建立一支具有凝聚力，合作精神的销售团队是我们的根本。在下一步的工作中建立一个和谐的团队作为一项主要的工作来抓。
以上是我的一些不成熟的建议和看法，如有不妥之处敬请谅解。
个人工作总结与明年计划四你辛辛苦苦工作了这么久，眼看着工作要告一段落了，却因为工作总结没写好，别人都开始新了工作了，自己还在为工作总结伤透脑筋，面对这种局面，你会心里焦急吗?如果答案是肯定的，就不要犹豫，赶紧到出国留学网上去寻找解决办法吧。下面是工作总结网的小编整理的工作总结的相关内容，欢迎大家前来了解、查询。
每天我们都要迎接白天的到来，面对黑夜的降临，日子就在这样过去，时间就在这样流逝。光阴似箭，岁月如梭，在这段时间的工作中，我在公司领导的悉心照顾下，在与同事的团结帮助下，做好了自己的工作，本着一步一个脚印的态度，踏实的做工作，让我取得了很好的工作效果。下面是我的工作总结：
在新的起点上，要漫好步，开好头，作为一名普通的调度员工，刚从王台公司调到运盛总部，调度中心，对新的环境，认识很深，有种紧迫感，使命感，感受到运盛物流大的环境里，无论从制度上，各个管理体系上，都有所不同的变化，工作上感受到了压力，而压力变为熟悉的动力，不断摸索，不断熟悉，不断咨询，了解工作性质和一些工作范围，细致性的、分化及其工作重要性。稳妥做好各项工作。在短暂工作时间里，找到去年在工作中的不足，找出在工作中出现的问题和错误，突出重点，提出要点，仔细分化自己在工作上稳步求进，进取求精工作思路。在本质工作岗位上，我感到责任重大，职责范围广泛，接触问题比较多，了解运行车辆运行情况比较乱，比较复杂，必须有明确的思路，正确对待工作，清晰和了解分化路上运行分配任务，作为晋煤宏圣物流运盛公司，目前也是晋城唯一比较大的物流公司，在生存发展过程中也走过了艰难路程，道路是坎坷的，过程是不平凡的，也经历了很多值得我们学习榜样，公司也积累丰富、宝贵的运输经验，我感到现在作为公司的一名员工，感到自豪与骄傲，站立在公司形象物流发展趋势，首先把过去一年中的失误，作为自己在今后工作经验，再见吧__。
个人工作总结与明年计划五抓好落实，现将完成情况汇报如下：
一、镇团委基本情况
马过河镇团委共有直属总支、支部15个，其中：总支5个，直属支部10个，到_年初，全镇共有团员816名，其中农村团员520名，学生团员296名。在两新组织团建中，新成立了6家团支部，分别是：马过河镇洪金农民养殖合作社支部委员会;马过河镇仁信利食用菌种植园支部委员会;马过河镇箐坡养殖小区支部委员会;马过河镇春莲养殖厂支部委员会;马过河镇兴兴空心砖支部委员会;马过河镇兴牧肉牛养殖厂支部委员会。
二、组织格局创新试点工作基本情况
_年底，根据《关于在第三批深入学习实践科学发展观活动中认真学习贯彻党的_届四中全会精神进一步加强团的基层组织建设和基层工作的意见》(中青发〔_〕11号)和《共青团云南省委关于开展乡镇团组织格局创新试点工作的通知》(云青通[_]64号)文件要求，结合镇情制定了《马龙县马过河镇团委组织格局创新试点工作实施方案》，并严格按照实施方案要求积极、有序、扎实、稳妥地开展团组织格局创新试点各项工作。
于_年4月马过河镇率先完成了团组织格局创新试点工作，新配备了6名团委副书记，即丁燕琼、刘宝忠、赵碧康、杨培根、吕智、李红春。新增配的团委副书记认真履职，积极完成各项团委工作。
目前，镇团委新一届领导班子成员配置合理、运转协调，对农村青年的组织覆盖和工作影响逐渐扩大，服务大局、服务青年、服务社会的意识得到加强，辐射带动农村青年发家致富的效应更加明显。
三、党建带团建及创先争优基本情况
在创先争优活动中，按照五好、五带头的总体要求，不断加强党领导下的共青团组织建设。立足自身特点和优势，通过党团共建创先争优示范点创建活动，更好地发挥共青团组织青年、引导青年、服务青年和维护青少年合法权益的职能作用。坚持党建带团建、团建服务党建，把基层团组织建设纳入党建工作规划和考核体系，做到党建与团建同步研究部署、同步检查考评、同步表彰奖励，力争实现共青团组织和工作对广大青年群众的全覆盖，把基层组织建设成工作活跃、作用明显、党政重视、群众信赖的青年之家。
(一)党建带团建创先争优活动深入开展。
1、坚持党建带团建，开展五好、五型、五先锋主题争创活动，夯实基层团组织、强化团干和团员青年两支队伍建设。
在镇党委的领导和团县委的指导下，实施团建生命力工程。镇、村、组三级基层团组织创建领导班子好、队伍建设好、工作机制好、工作业绩好、青年评价好的五好团组织;动员和组织团干部争创与时俱进的学习型、精益求精的创新型、求真务实的实干型、忠诚敬业的服务型、艰苦创业的奉献型的五型团干部;组织广大团员青年争当艰苦创业的先锋、发展成才的先锋、倡导社会风尚的先锋、维护社会稳定的先锋、积极入党的先锋的五先锋团员。
2、高举团旗跟党走，深化青年之家?青春马过河行动载体建设，有效吸引凝聚青年推动创先争优活动、服务中心和大局。
把实施青年之家?青春马过河行动作为创先争优活动的重要载体。实施青年之家?青春网凝行动，夯实基层组织，创新互联网团建载体，以团的基层组织和网络新媒体网络和凝聚青年;实施青年之家?青春育才行动，着力把先进青年和中学生团员培育为青年马克思主义者，选优配强镇、村、组三级团干部，培养农村青年致富带头人、就业创业典型;实施青年之家?青春飞扬行动，服务中心和大局，发挥积极作用;实施青年之家?青春展示行动，整合希望工程、青年文明号、青年志愿者等工作品牌，建平安、构和谐，展示青春风采。
(二)党建带团建创先争优活动措施到位。
1、高度重视，坚持两个到位，夯实团建基础。
一是思想到位。随着经济水平的不断发展，结合我镇目前在精神、物质文化方面的发展实际，我们深刻认识到抓好党建带团建工作，不仅有利于巩固党执政的青年群众基础，而且有利于全面促进党建工作的深入开展。为此，我镇把支持青年工作作为全镇的一项重要工作来抓，不断强化基层团组织建设，努力加强对团干部和团员青年的引导和培养。二是组织领导到位。为保证党建带团建工作的落实，我镇明确了党委副书记分管全镇共青团工作，村(社区)党组织书记是党建带团建第一责任人。同时，注重引导各基层团组织主动争取同级党组织对青年工作的支持和关注，在实践_同摸索党建带团建的成功经验。
2、因地制宜，突出两个重点，强化思想建设。
一是强化思想作风建设。为切实加强团的思想作风建设，按照团省、市委和团县委的总体部署，我镇切实加强对青年的政治思想教育与党员教育一起研究、一起部署、一起落实。重点在村、社区团组织中深入开展科学发展观、创先争优、我与祖国共奋进等主题实践活动，增强青年的宗旨观念，以更好的服务党的组织建设。二是强化能力建设。各级党组织始终把团干部作为党性教育的主要对象之一，在各类培训中都安排了一定数量的团干部进行重点培训。通过各种培训，不断提高团干部的政治理论水平和实际工作能力。
3、多措并举，做到两个同步，强化组织建设。
一是坚持党建、团建同步推进。针对村级团组织普遍弱化的问题，结合镇党委工作实际，把加强团组织建设作为重要工作来抓，明确考核指标与分值，督促村(社区)党总支在抓好党建的同时切实抓好团建工作。二是坚持党、团组织同步建设。把外出务工返乡青年、大中专毕业生、大学生村官等优秀青年群体吸收充实到村(社区)团总支中，担任团支部书记或者委员。同时，一手抓配备使用，一手抓教育培养，选拔培养了一批思想好、能力强、有潜力的年轻干部充实到团的领导岗位，实现了团干部队伍的知识化、年轻化，有力地增强了各级团组织的凝聚力和战斗力。
4、创新机制，提供制度保障，抓好队伍建设。
以深入开展创先争优活动为契机，结合全镇共青团工作实际，不断建立和完善党建带团建工作和考核机制。一是建立工作目标责任制。镇、村党组织建立目标责任制，明确规定党组织书记是党建带团建第一责任人，统一规划制定阶段性目标，做到四个统一，五个衔接，即：统一部署规划、统一配置力量、统一检查指导、统一考核验收，实现团的思想教育工作同党的思想教育工作相衔接、团员队伍建设与党员队伍建设相衔接、团干部队伍建设与党的干部队伍建设相衔接、团的阵地建设与基层党组织的阵地建设相衔接、团建与党建的目标管理体系相衔接，真正把党建带团建工作落到实处。二是建立工作考核制。把基层团建工作纳入基层党组织双述双评工作内容。团建工作不达标的，党组织不能评为党建先进单位，党组织负责人不能评为先进个人。把加强党团共建创先争优工作情况作为考核各级、各部门党组织、团组织及党员领导干部工作的重要内容，考核结果作为评先评优、激励奖惩的重要依据。
5、围绕中心，加强创业引导，助推青年发展。
围绕全镇产业发展规划，结合地方工作实际，以鼓励青年创新创业为重点，充分发挥基层党、团组织的作用，强化创业引导，积极帮助青年发展特色产业。积极开展青春扬帆、创业启航鼓励创业贷免扶补小额贷款工作，大力帮助团员青年创业就业。于_年，在全镇范围内完确定了150户青年信用示范户，为6位创业青年争取到30万元贴息贷款。并认真完成了贷免扶补1+3跟踪服务工作，从不同行业中选配了4名业务知识过硬的创业导师指导6户创业青年创业，选树徐洪金为优秀青年创业典型，选树了3家信用团支部，即马过河镇食用菌种植园区团支部、箐坡养殖小区团支部、兴兴空心砖厂团支部。同时，组织100余名创业青年开展青年能人培养计划创业就业培训;组织青年志愿者开展保护母亲河行动;组织开展五?四青年节活动
6、强化网上共青团、青年qq群、网上团校的动态管理。
7、及时收缴_年度团费，共425元。
四、当前工作中存在的问题和不足
1、团委工作经费投入不足，团干部待遇差，基层工作难开展。
2、团员流动性大，普遍外出务工，基层团组织建设难。
3、团干部身兼多职，精力分散，对团的各项工作积极性不高。
五、下步工作安排
1、紧紧围绕镇党委政府、团县委工作安排，深入开展党团共建创先争优活动。
2、继续抓好贷免扶补工作，鼓励更多青年创业，认真完善后续跟踪服务工作。
3、不断总结、挖掘创业典型，选树优秀青年创业典型、信用团支部，带动更多青年创业致富。
4、强化基层团组织建设，完成两新组织建团，扩大团组织在基层的覆盖面，充分挖掘团组织的影响力
5、认真组织开展上级团组织下达的各项工作，开展好团组织的各项活动。
随着全民群众性户外活动的蓬勃发展，***及周边地区参与户外活动人群日趋增多，活动中出现各种不可预见的意外事件将不可避免。很对地区出现不可预见的自然灾害，为使灾害和户外意外事件发生后能得到有效地救助，减少乃至避免国家和人民群众及遇险人员的生命财产损失，救援队的出现成为亟待解决的事情。
针对青年及团员对救援工作的热心，团***市委积极联系***市户外运动爱好者、专业搜救及医护人员等志愿者组成从事紧急应急救援的民间公益团队，即***市志愿者应急救援队。
***市应急救援队共有队员80多名，救援车辆15台，通讯车辆3台，在秦岭之巅的光头山成功架设通讯中继一部，应急救援装备20套，是陕西户外和城市应急救援的中坚力量。
应急救援队从成立开始，参加过5.12汶川和玉树大地震的爱心救援；重庆武隆矿难的救援，参加西安秦岭5.11寻找失踪驴友老张的搜救，鳖山失踪驴友大杨等的搜救工作，受到了各界和广大群众的一致好评。
***市志愿应急救援队的建立，对我们做好团的工作有以下借鉴意义。
1、团结了一批有着共同志向的青年，使这些青年感受到了团组织的影响。按照胡总书记关于“两个全体青年”的要去，我们共青团组织要“走出去”，主动地关心那些需要我们关心的青年，这样才能使广大青年深刻地感受到共青团的存在。
2、实现了对新兴社会组织的领导。随着社会的发展，必将产生更多的社会组织，对其的关心的帮助是摆在我们共青团干部面前得一项新挑战。团***市委高度重视社会组织的建团问题，组织专业人员学习了相关的专业知识，积极联系救援队的负责同志，尽快实现对新兴社会组织的领导。
***市志愿户外救援队是在团***市委领导下的新兴社会组织。从成立开始各项工作一直顺利进展。为县级团委实现对新兴社会组织建团和领导开辟了新道路和方向。
***市志愿者公益应急救援队
随着全民群众性户外活动的蓬勃发展，***及周边地区参与户外活动人群日趋增多，活动中出现各种不可预见的意外事件将不可避免。很对地区出现不可预见的自然灾害，为使灾害和户外意外事件发生后能得到有效地救助，减少乃至避免国家和人民群众及遇险人员的生命财产损失，救援队的出现成为亟待解决的事情。
针对青年及团员对救援工作的热心，团***市委积极联系***市户外运动爱好者、专业搜救及医护人员等志愿者组成从事紧急应急救援的民间公益团队，即***市志愿者应急救援队。
***市应急救援队共有队员80多名，救援车辆15台，通讯车辆3台，在秦岭之巅的光头山成功架设通讯中继一部，应急救援装备20套，是陕西户外和城市应急救援的中坚力量。
应急救援队从成立开始，参加过5.12汶川和玉树大地震的爱心救援；重庆武隆矿难的救援，参加西安秦岭5.11寻找失踪驴友老张的搜救，鳖山失踪驴友大杨等的搜救工作，受到了各界和广大群众的一致好评。
***市志愿应急救援队的建立，对我们做好团的工作有以下借鉴意义。
1、团结了一批有着共同志向的青年，使这些青年感受到了团组织的影响。按照胡总书记关于“两个全体青年”的要去，我们共青团组织要“走出去”，主动地关心那些需要我们关心的青年，这样才能使广大青年深刻地感受到共青团的存在。
2、实现了对新兴社会组织的领导。随着社会的发展，必将产生更多的社会组织，对其的关心的帮助是摆在我们共青团干部面前得一项新挑战。团***市委高度重视社会组织的建团问题，组织专业人员学习了相关的专业知识，积极联系救援队的负责同志，尽快实现对新兴社会组织的领导。
***市志愿户外救援队是在团***市委领导下的新兴社会组织。从成立开始各项工作一直顺利进展。为县级团委实现对新兴社会组织建团和领导开辟了新道路和方向。
***市志愿者公益应急救援队
随着全民群众性户外活动的蓬勃发展，***及周边地区参与户外活动人群日趋增多，活动中出现各种不可预见的意外事件将不可避免。很对地区出现不可预见的自然灾害，为使灾害和户外意外事件发生后能得到有效地救助，减少乃至避免国家和人民群众及遇险人员的生命财产损失，救援队的出现成为亟待解决的事情。
针对青年及团员对救援工作的热心，团***市委积极联系***市户外运动爱好者、专业搜救及医护人员等志愿者组成从事紧急应急救援的民间公益团队，即***市志愿者应急救援队。
***市应急救援队共有队员80多名，救援车辆15台，通讯车辆3台，在秦岭之巅的光头山成功架设通讯中继一部，应急救援装备20套，是陕西户外和城市应急救援的中坚力量。
应急救援队从成立开始，参加过5.12汶川和玉树大地震的爱心救援；重庆武隆矿难的救援，参加西安秦岭5.11寻找失踪驴友老张的搜救，鳖山失踪驴友大杨等的搜救工作，受到了各界和广大群众的一致好评。
***市志愿应急救援队的建立，对我们做好团的工作有以下借鉴意义。
1、团结了一批有着共同志向的青年，使这些青年感受到了团组织的影响。按照胡总书记关于“两个全体青年”的要去，我们共青团组织要“走出去”，主动地关心那些需要我们关心的青年，这样才能使广大青年深刻地感受到共青团的存在。
2、实现了对新兴社会组织的领导。随着社会的发展，必将产生更多的社会组织，对其的关心的帮助是摆在我们共青团干部面前得一项新挑战。团***市委高度重视社会组织的建团问题，组织专业人员学习了相关的专业知识，积极联系救援队的负责同志，尽快实现对新兴社会组织的领导。
***市志愿户外救援队是在团***市委领导下的新兴社会组织。从成立开始各项工作一直顺利进展。为县级团委实现对新兴社会组织建团和领导开辟了新道路和方向。
***市志愿者公益应急救援队
随着全民群众性户外活动的蓬勃发展，***及周边地区参与户外活动人群日趋增多，活动中出现各种不可预见的意外事件将不可避免。很对地区出现不可预见的自然灾害，为使灾害和户外意外事件发生后能得到有效地救助，减少乃至避免国家和人民群众及遇险人员的生命财产损失，救援队的出现成为亟待解决的事情。
针对青年及团员对救援工作的热心，团***市委积极联系***市户外运动爱好者、专业搜救及医护人员等志愿者组成从事紧急应急救援的民间公益团队，即***市志愿者应急救援队。
***市应急救援队共有队员80多名，救援车辆15台，通讯车辆3台，在秦岭之巅的光头山成功架设通讯中继一部，应急救援装备20套，是陕西户外和城市应急救援的中坚力量。
应急救援队从成立开始，参加过5.12汶川和玉树大地震的爱心救援；重庆武隆矿难的救援，参加西安秦岭5.11寻找失踪驴友老张的搜救，鳖山失踪驴友大杨等的搜救工作，受到了各界和广大群众的一致好评。
***市志愿应急救援队的建立，对我们做好团的工作有以下借鉴意义。
1、团结了一批有着共同志向的青年，使这些青年感受到了团组织的影响。按照胡总书记关于“两个全体青年”的要去，我们共青团组织要“走出去”，主动地关心那些需要我们关心的青年，这样才能使广大青年深刻地感受到共青团的存在。
2、实现了对新兴社会组织的领导。随着社会的发展，必将产生更多的社会组织，对其的关心的帮助是摆在我们共青团干部面前得一项新挑战。团***市委高度重视社会组织的建团问题，组织专业人员学习了相关的专业知识，积极联系救援队的负责同志，尽快实现对新兴社会组织的领导。
***市志愿户外救援队是在团***市委领导下的新兴社会组织。从成立开始各项工作一直顺利进展。为县级团委实现对新兴社会组织建团和领导开辟了新道路和方向。
***市志愿者公益应急救援队
随着全民群众性户外活动的蓬勃发展，***及周边地区参与户外活动人群日趋增多，活动中出现各种不可预见的意外事件将不可避免。很对地区出现不可预见的自然灾害，为使灾害和户外意外事件发生后能得到有效地救助，减少乃至避免国家和人民群众及遇险人员的生命财产损失，救援队的出现成为亟待解决的事情。
针对青年及团员对救援工作的热心，团***市委积极联系***市户外运动爱好者、专业搜救及医护人员等志愿者组成从事紧急应急救援的民间公益团队，即***市志愿者应急救援队。
***市应急救援队共有队员80多名，救援车辆15台，通讯车辆3台，在秦岭之巅的光头山成功架设通讯中继一部，应急救援装备20套，是陕西户外和城市应急救援的中坚力量。
应急救援队从成立开始，参加过5.12汶川和玉树大地震的爱心救援；重庆武隆矿难的救援，参加西安秦岭5.11寻找失踪驴友老张的搜救，鳖山失踪驴友大杨等的搜救工作，受到了各界和广大群众的一致好评。
***市志愿应急救援队的建立，对我们做好团的工作有以下借鉴意义。
1、团结了一批有着共同志向的青年，使这些青年感受到了团组织的影响。按照胡总书记关于“两个全体青年”的要去，我们共青团组织要“走出去”，主动地关心那些需要我们关心的青年，这样才能使广大青年深刻地感受到共青团的存在。
营销部要会根据不同的节日、不同的季节制定相应的营销方案，综合运用价格、产品及渠道策略将酒店的客房，，餐饮组合销售。以下是小编整理的酒店营销部工作计划，希望可以提供给大家进行参考和借鉴。
酒店营销部工作计划范文一
1、努力使散客的入住率上一个台阶
20__年，营销部的主要工作之一将放在提高散客入住率上。我们拥有大多数酒店不具备的优势，那就是良好的区位优势与便利的交通条件。我们会利用所有可能的工具(网络、报刊、杂志及短消息的应用)加大对酒店的宣传力度。力争全年在散客的入住率上有较大提高。
2、加强与各大旅行社间联系
20__年营销部拟定在旅游黄金周到来之前，利用周末的休息时间，到省内几大的旅游城市(张家界、吉首、衡阳、岳阳、韶山等)进行走访，与地州市的各大旅行社之间建立起长期的合作关系，使得这些旅行社有意向将团队安排到我们酒店，以确保酒店客房的收入。
3、加强主题、价格、渠道营销策略的应用
20__年营销部会根据不同的节日、不同的季节制定相应的营销方案，综合运用价格、产品及渠道策略将酒店的客房，，餐饮组合销售。使酒店在竞争中始终处于主动的地位，以限度的吸引顾客，从而保障酒店经营目标的完成。
4、加强部门间的沟通协作
建立良好的沟通机制是有效实施营销方案和完美服务顾客的保障。因此营销部会一如既往地积极主动地与各部门进行沟通协作，相互配合。以一个整体面对顾客，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益
5、具体的目标明确
A、会议计划收入为13万，理想目标是完成15万。
B、会议团队、旅行团队的总收入力争达到45万。
C、由营销部带来的餐饮收入突破40万
新的一年，我们必将继续探索，继续学习，我们希望又会有忙碌而充实的一年，但是明年再回过头来总结的时候，我们希望不再留有遗憾。我们不奢望尽善尽美，但希望营销部在新的一年里，各项工作都有起色，有突破，有创新，最终当然要有不错的业绩。我始终坚信天道酬勤，有付出，就一定会有丰硕的成果等着大家
20__，我们一起努力。
酒店营销部工作计划范文二
20__年的到来，在即将过完的寒冬里我们已闻到春天的清香，酒店销售部工作计划。于此同时，酒店给我们部门制定了新的工作计划，作为市场营销部的我们是负责对外处理公共关系和销售业务的职能部门，是酒店提高声誉，树立良好公众形象的一个重要窗口，它对总经理室进行经营决策，制订营销方案起到参谋和助手的作用，它对酒店疏通营销渠道，开拓市场，提高经济效益和社会效益起到重要促进作用。
针对前一年的工作总结，我们根据实际情况做出以下酒店销售部工作计划：
一、建立酒店营销公关通讯联络网今年重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终岁末或重大节假日及客户的生日，通过电话、发送信息等平台为客户送去我们的祝福。今年计划在适当时期召开次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的Ji励营销机制。开拓市场，争取客源今年营销部将配合酒店整体新的营销体制，重新制订完善__年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，提高营销代表的工资待遇，Ji发、调动营销人员的积极性。营销代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度营销任务完成情况及工作日记志综合考核营销代表。督促营销代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。
强调团队精神，将部门经理及营销代表的工薪发放与整个部门总任务相结合，强调互相合作，互相帮助，营造一个和-谐、积极的工作团体。
三、热情接待，服务周到接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，全天侯服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对性服务，限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调与酒店其他部门接好业务结合工作，密切配合，根据宾客的需求，主动与酒店其他部门密切联系，互相配合，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益。
加强与有关宣传新闻媒介等单位的关系，充分利多种广告形式推荐酒店，宣传酒店，努力提高酒店知名度，争取这些公众单位对酒店工作的支持和合作。20__年，营销部将在酒店领导的正确领导下，努力完成全年销售任务，开拓创新，团结拼搏，创造营销部的新形象、新境界。
20__年工作计划报告完毕，我们部门会尽的能力使服务做到更好，利润收入更高。
针对销售部的工作职能，我们制订了市场营销部20__年工作思路，现在向大家作一个汇报：
一、建立酒店销售公关通讯联络网今年重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终计划在适当时期召开次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的激励销售机制。开拓市场，争取客源今年营销部将配合酒店整体新的销售体制，重新制订完善20__年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，销售代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度销售任务完成情况及工作日记志综合考核销售代表。督促销售代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。
强调团队精神，强调互相合作，互相帮助，营造一个和-谐、积极的工作团体。
三、热情接待，服务周到接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，全天侯服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对性服务，限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调与酒店其他部门密切配合，根据宾客的需求，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益。
加强与有关宣传新闻媒介等单位的关系，充分利多种广告形式推荐酒店，宣传酒店，努力提高酒店知名度，争取这些公众单位对酒店工作的支持和合作。
20__年，销售部将在酒店领导的正确领导下，努力完成全年销售任务，开拓创新，团结拼搏，创造营销部的新形象、新境界。
酒店营销部工作计划范文三
针对营销部的工作职能，制订了市场营销部__年工作计划，现在向大家作一个汇报：
一、建立酒店营销公关通讯联络网
重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终岁末或重大节假日及客户的生日，通过电话、发送信息等平台为客户送去我们的祝福。今年计划在适当时期召开次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的激励营销机制。开拓市场，争取客源
今年营销部将配合酒店整体新的营销体制，重新制订完善__年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，提高营销代表的工资待遇，激发、调动营销人员的积极性。营销代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度营销任务完成情况及工作日记志综合考核营销代表。督促营销代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。
强调团队精神，将部门经理及营销代表的工薪发放与整个部门总任务相结合，强调互相合作，互相帮助，营造一个和谐、积极的工作团体。
三、热情接待，周到接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，全天侯服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对性服务，限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划
经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调
与酒店其他部门接好业务结合工作，密切配合，根据宾客的需求，主动与酒店其他部门密切联系，互相配合，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益。
【关键词】外贸企业 集团资金集中管理 模式优化
一、集团公司转型与资金管理模式的转变
在席卷全球的国际金融危机刚刚结束，新一年的金融形势预期偏紧的特殊时期，资金问题将成为影响外贸企业集团公司发展和管理模式改革顺利与否的重要因素。在管理模式改革的诸多环节中，资金管理模式的优化成为首要工作内容，财务管理模式从原来的财务管控型向财务管控与战略管控结合转变，原先资金和账务分散管理模式将向集中管理方向过渡，以期使资金问题获得实质性解决方案。本文就一些有代表性的企业集团资金集中管理模式，结合当前与预测的经济、行业、金融与宏观经济调控等方面的具体情况，就如何巩固外贸企业集团资金管理的硬实力、提升软实力，有效打造巧实力，三力合一，有针对性地提出现阶段我国外贸企业集团公司资金集中管理模式改革如何破题的具体对策。
二、资金集中管理模式分析
（一）目前资金集中管理的理论模式分类
从集中管理模式中资金与权责的的关系来看，资金集中管理可以分为以下3种模式，这3种模式各有利弊。
1.集权型财务管理体制。这种财务管理体制的优点是：①有利于发挥企业集团资金的规模优势和整体效应，保证企业集团发展目标的实现；②有利于发挥企业集团的财务协调功能；③有利于减少成本和监管成本。其缺点是不便于调动子公司的积极性，同时还存在管理效率不高等弊端。
2.分权型财务管理体制。分权型财务管理体制是指母公司只保留对子公司重大财务事项的决策权或审批权，而将日常财务决策权与管理权完全下放到子公司，子公司只需将一些决策结果报请母公司备案即可。这种财务管理体制与集权型财务管理体制的利弊正好相反。
3.综合型财务管理体制。综合型财务管理体制是以上两种财务管理体制模式的有机统一。其实质就是集权下的分权，母公司在对子公司所有重大问题的决策与处理上实行高度集权，子公司对一切具体的经济活动拥有较大的自。这种体制的优点是有利于发挥企业集团的整体优势，调动下属单位的积极性，缺点是分权程度不易掌握和控制。
（二）较成功的企业集团资金管理模式现状分析
各大集团的资金管理模式有许多种，各有利弊，不少大企业集团经常采用混合使用的方式:
1.财务公司+结算中心：中化模式
中国中化集团在1998年就开始探索实施财务集中管理体系，先后成立了中化财务有限责任公司和中化欧洲资本公司，为集团资金管理和金融服务水平的进一步提高提供了必要条件。此后该集团公司引入ERP等先进的信息管理系统，与之前的TC系统和CB系统相互结合，形成ERP-TC-CB的信息化管理体系，构建了集团内部与银行间的信息互联网络，提高了资金集中管理的效率。该模式的有效运营使得中化集团在经营规模逐年扩大的情况下，存量货币资金和短期借款却逐年减少。按照可比口径，货币资金占短期借款的比率从1999年的45%逐步降至2007年的27%，即资金闲置比率降低了40%。短期借款占经营规模的比率也从1999年的10%降至2007年的6%，资金利用效率大大提高。
2.外汇集中管理：跨国公司外汇资金集中管理的青岛模式
自2004年年国家外汇管理局批准海尔集团实行外汇资金集中管理试点以来，青岛市已有5家大型企业集团（海尔集团、海信集团、新华锦集团、中远青岛中心、中国外运有限公司山东分公司、中远集团）陆续获批实行了外汇资金集中管理。由于各个企业的具体情况不同，青岛外汇局采取了“一企一策”的政策，分别为不同类型的企业设计了外汇资金集中管理方案，形成了“集中管理+境外放款”、“集中管理+内部结售汇”、“集中管理+外币委托贷款”和“集中管理+内部资金调剂”4种具体模式，被统称为“青岛模式”。
三、当前我国外贸集团资金管理的现状分析
（一）资金账户分散，短缺与闲置并存
由于历史原因，目前大多数外贸企业集团的各成员公司均分别开设了银行账户，集团资金分散存放在不同商业银行几十个或几百个的结算账户上，导致在途数量极大，却较分散。其次，集团内各成员公司的资金盈缺不平衡，呈现存贷两高、银行财务费用支出较高的态势。有的成员公司中经济效益好，且资金运作适当，货币资产十分充裕，不少资金躺在企业账户里“沉睡”；而有的成员企业可能处于业绩增长的瓶颈期，资金比较紧张，正急需资金“充饥”，却不得不向银行贷款。在资金的融通方面，前者更易得到贷款或其他形式的融资，后者则由于实力较弱，银行等金融机构不愿意贷出资金，这就产生了负向循环，资金无法向最需要的方向流动，资金的边际利用效率因此降低。
（二）数据共享性差，不能有效监管
目前，外贸集团各成员公司正处于使用不同的财务信息化软件向目标统一的财务信息系统过渡阶段，各成员公司各自负责自己的财务核算与资金管理，数据共享缺乏及时性和有效性。此外，由于对成员公司的资金质量及其运行状况实施有效的及时的监管尚缺乏有效手段，当前外贸集团较难从整体发展的战略高度来统一安排投资和融资活动，这很容易导致成员公司资金体外循环和资金管理风险与收益配比失控。缺乏一体化的财务管理，不但阻滞了集团资源的合理配置和要素的优化组合，也使得维系集团的资金纽带松弛，更削弱了集团的整体优势和综合能力。
（三）实施资金集中管理尚存在的瓶颈
实行资金集中管理不但有助于降低集团资金交易总成本，还能减少由于信息不对称带来的逆向选择和道德风险等问题。但是要实现集中管理仍存在瓶颈问题，首先，集中管理本身也可能为企业的资金运作带来一定的风险，特别是利用资金运作规避风险时，很难保证资金的安全性；其次，资金集中管理的其中一个重要环节是把成员单位的资金上划到集团，必然会影响到一部分成员企业的利益，如某些成员单位不按照要求收拢资金，形成资金体外循环，可能对资金集中管理形成抵制；再次，一直以来各成员企业有自己的银行账户，通过多年的积累已经形成了较好的银企关系，甚至获得一些优惠政策，一旦取消账户，这些关系和政策就等于全部放弃，重新建立又需要一个过程，故在建立功能完善、保障健全的管理模式之前，资金集中管理需慎重。
四、外贸集团公司资金集中管理模式的优化
（一）外贸企业集团资金运作管理制度优化的原则
1.资金运作以主营业务为本
集团的主营业务是进出口贸易，这也是集团的持续生存之道，因此资金的集中运作仍应当以为成员公司提供进出口担保和主营业务有关的货币资金融资为主，综合运用各种融资工具，保证集团的经营战略目标的实现，保证各成员企业的经营业绩与资金运用相匹配。即便是处于保值增值考虑的资金运作，也应在谨慎、充分分析资金风险的情况下进行。特别对于风险不对等、潜在风险大于可能收益的资金运作将慎之又慎，尽最大可能降低资金风险，以保障集团主营业务的资金安全为根本原则。
2.强化风险管理，保证风险可控
在资金管理与运作的过程中，存在着各种各样的风险。例如流动性风险、汇兑风险、投资风险等。这些风险将很大程度上影响集团的资金安全和日常经营活动。因此，强化资金管理体系中的风险管理，保证风险可控，是资金管理的最重要原则之一。集团在实施资金集中管理时，应以两个遵循为出发点，即遵循国家法律法规和国资委等监管部门的各类规定、遵循资本市场监管规定及公司对股东的承诺，适应复杂多变的经济与经营环境，建立资金集中管理的内控流程，有效管控各类现实和潜在风险，将风险降低到最小程度。
3.利益共享，实现整体效益最大化
目前，相当部分的外贸企业集团公司的资金管理和运作处于分而治之的状态，各成员公司之间、成员公司与母公司之间的资金运作与经济效益脱节，资金的分布结构不利于集团的整体发展。统一资金管理运作模式，就是要将实现集团战略发展目标摆在第一位，在实现集团公司整体利益最大化的前提下，充分发挥各成员企业的积极性和能动作用。集团将对资金集中管理实现的效益按照共享模式进行分配，以提高各成员企业资金集中管理的主动性和效益性。
4.增强与银行博弈谈判能力
资金集中管理的重要目的之一就是降低企业对于银行等外部金融机构的依赖性，因此应当改善资金集中管理与分配现状，增加资金流动性，增加集团整体资金规模和投融资平台的整体效益，以增加与外部金融机构的博弈能力，增加谈判筹码，增强企业在外部融资谈判的主动性，充分降低银行授信和贷款利率水平，从而综合有效降低集团企业的整体融资成本。
（二）优化外贸集团公司资金集中管理模式的具体对策
1.搭建金融运作平台，促进集团综合发展
当前许多大企业集团均已积极探索利用金融机构的中介职能，建立新的资金集中管理模式，实践证明，这个手段是有效而且是切实可行的。外贸集团亦可以通过业务合作或设立机构的方式，搭建非银行金融运作平台，将业务界面向外推移，激活企业与资本市场之间的资金融通，并获取原本属于金融机构的利益，进而做强现有传统外贸的产业链。在我国非银行金融机构包括4类：信托投资公司、证券公司、企业集团财务公司和金融租赁公司。在资本市场上这些非银行金融机构能够实现良好的补充，起到降低集团资金渠道单一性风险，维护集团整体经营及资金安全的作用。
2.循序渐进，稳步推进资金集中管理
资金集中管理能够很好的解决之前提到的集团资金分配不均、资金利用效率低下的问题，但是现阶段集团公司的实际情况是账目管理较为分散，很难在短时间内将各个单元的资金管理有效整合。此外，在资金管理机制的专业化程度较为有限，且在并未设立资金运作的专门金融平台的前提下，资金集中运作的投资收益难以得到充分的保障。因此，当前应循序渐进，先建立分权式资金管理模式，赋予成员公司在资金运作与管理方面一定程度的自由度，逐步将融投资的规模、渠道及负债比率等的控制权收归集团财务部门加以控制，并设立有效的投资监管机制，对集中管理的资金运作加以控制与监督，即先建立一种半集中的资金管理模式，在资金的实际运用方面增加管理弹性，以达到经济效益最大化的目的。在这一期间，集团及各成员公司要积极探索适应于集团自身情况的资金管理模式，降低融资成本，加强资金运作的风险控制与监管机制，待金融平台发展成型、信息化建设构建完成、集团顺利渡过财务管理模式改革过渡期之后，全面推行资金的集中化管理。
3.利用银行总分账户体系，解决资金集中与账户分散问题
在实施资金集中管理前，通过银行总分账户体系解决账户分散问题。总分账户体系是指集团公司借助商业银行分账户的功能，以总分账户的方式，实现成员企业资金收付全部通过内部财务公司或结算中心结算平台集中办理。总账户是指集团在银行开立的银行结算账户，作为资金归集的总账户，总账户为实体账户，由内部财务公司或结算中心办理相关手续。分账户是集团公司各成员单位在银行开立的分账户，分账户不完全具备实体账户的功能与用途，仅体现为总账户收付款的渠道。在实际的资金运作中，形成集团公司“资金池”，成员企业的资金支付，按照批复的资金预算，通过集团公司资金集中管理信息网络系统，由内部财务公司或结算中心从银行总账户，以企业的名称通过企业的商业银行分账户直接办理。
4.以信息化建设为契机 ，提升集团资金管理水平
为适应外贸企业集团的资金管理需要，有效提高资金管理的效率和效果，必须有效提高资金管理信息化水平。应当借鉴成功企业的运作模式，通过建立信息系统等信息化管理手段，对内通过整合信息平台，使集团系统的资金集中管理模式进一步加强，使各成员公司的日常业务信息反映更加及时准确，为管理层的决策提供强有力的数据支持；对外则与银行清算系统进行数据交换，使得来自银行系统的收款提示信息与企业应收账款匹配，实现对资金统一调配、统一信贷、统一监管，对大额资金进行重点监控，降低财务成本和资金风险，最终实现整体效率最大化。
5.健全预算管理机制，强化资金预算管理
在规划的整个解决方案中，重点突出“资金体系+资金计划+资金监控”三方面的集中管理手段强化集团的管理控制力度：首先，建立健全资金管理体系和制度。在分级管理模式或集中管理模式下，运用科学的管理方法和有效的风险防范措施，形成事前预测、事中控制、事后反馈的管理控制体系，实现对集团资金的全面管理。其次，制定及时、缜密的资金收支计划。最后，严格控制现金的流入和流出，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量要进行严格管理，控制资金风险。
主要参考文献：
[1]王迅.海尔模式――全球外汇资金集中管理+境外放款[J].中国外汇,2009(23).
[2]王玉江.集团公司资金集中管理[J].时代金融,2010(1)
平台运营总监需要有强烈的责任感、上进心和事业心和统筹组织、协调能力，较好的规划和执行落地能力，以下是小编精心收集整理的平台运营总监工作职责，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。
平台运营总监工作职责11、承担并参与园区平台体系策划与实施，包括生物医药公共技术共享平台、公共服务平台等。
2、负责与平台建设及合作单位的日常沟通、管理、维护、协调工作。
3、负责平台孵化器的招商宣传、品牌推广、项目引进、洽谈合作、企业入住等工作。
4、负责平台建设和品牌宣传工作，联络、参与行业相关活动;
负责联盟品牌会展的宣传推广、招商、会务组织等工作。
5、开展国内外生物医药项目、客户信息的搜集、挖掘、整理与跟踪;
6、平台活动的策划组织、招商推介及会务工作;
7、负责建立和完善部门业务系统规章管理制度和工作流程。
负责各项制度的落实执行，履行监督管理工作。
平台运营总监工作职责21、负责直播业务团队的组建、管理、考核等事项;
2、负责带领团队制订直播业务的运营、产品、营销、培训、商务合作策略并落地执行;
3、对团队日常直播数据进行分析，给予主播和客户直播建议和解决方案，对直播GMV负责;
4、定期与直播平台、MCN机构及招商部门进行交流与反馈工作，对直播提出持续改进意见并协调跟进相关改善，提升用户体验;
5、根据规划制订具体的执行策略和行动计划，带领团队达成公司直播业务既定经营目标;
平台运营总监工作职责31、根据公司整体运营战略及组织目标，负责公司整体运营工作，制定总体用户运营计划，搭建运营体系及运营模式，负责建立SaaS平台各项运营规则;
2、SaaS平台的建设、优化、不断完善(平台为用户及服务提供者之间搭建了桥梁);
3、SaaS平台前端用户行为分析，数据挖掘，流程优化，具体有用户量、交易量、交易额、ARPU值等数据维度;
4、SaaS平台后端服务提供者的服务管理、优化、合作等;
5、SaaS平台的日常维护，咨询、投诉、售后服务、反馈等;
平台运营总监工作职责41、针对新媒体和市场状况制定运营战略规划，负责公司所有的用户运营、活动运营、数据运营、内容运营等工作;
2、制定并完善产品营运部门的制度体系、业务流程，建立规范、高效的部门管理体系;
3、通过运营策略带动核心指标的提升，挖掘帮助用户成长与帮助用户方案制定，提升用户的成长空间，运用各种推广策划及落实，有效增加开放平台的用户使用数量，组织和管理用户体验、业务流程等的分析和改进。
平台运营总监工作职责51.根据公司战略目标，统筹设计IVD行业B2B平台的规划与建设。
2.全面负责平台运营模式与搭建平台运营体系，推动平台品牌形象建设;
3.主导平台推广方案与内容、活动及产品运营，整合内外部资源推动平台发展;
4.负责运营团队的管理及人才梯队建设。
平台运营总监工作职责61、根据公司战略目标及运营计划，制定营销、推广等活动方案，监督执行并评估效果;
2、实时掌握2B行业动态，针对市场环境提出有效的营销运营策略，
3、监督并指导团队完成平台策划推广、运营等相关工作;
4、善于总结分析各项运营数据，挖掘运营点，优化平台现行方案;
5、负责部门人员的管理与培养，加强人才梯队建设;
平台运营总监工作职责71.负责自有电商平台的日常运营管理工作，做好内部单位福利服务外，对外积极拓客创收，带领团队完成销售目标。
2.结合集团发展战略，制定平台全年运营方案并推进执行，分解到月度、季度、全面目标任务的完成。
3.负责平台总体运营，激活和管理现有会员，做好社群营销，提高平台浏览量和转化率，不断优化产品SKU和详情页。
协助技术供应商做好平台技术维护和优化。
4.在集团指导下，开拓和管理供应商和合作商渠道，丰富平台上架商品的数量和品种等。
5.定期对产品、销售、营销、竞争对手数据进行分析，制定相应的方针策略。
20XX年上半年，酒店营销部在全体员工共同努力，大家心往一处想，劲往一处使，积极拓展业务，宣传走访，公关营销闯出了一方新天地，酒店生意越做越红火，各项经济指标均超同期，实现时间过半，任务过半，为圆满完成全年营销目标打下坚实的基础。现将上半年工作情况作如下总结：
首先在经营收入方面：
上半年共完成营收 元,其中客房完成营收 元，占计划的 %，平均出租率 %，平均房价 元;另外，餐饮完成营收收入 元，占计划的 %;5月份客房任务超额完成，与去年同期相比，有所提高;但是较四月份的营收下降幅度也是比较大的;另外，在5月份餐饮收入也超额完成计划目标，主要是体现在宴会包桌收入的提高方面，占据了当月餐饮营收的很大比例。
从以上经营收入汇总来年，与去年相比，今年同期都有所提高，尤其是客房收入方面，虽然较去年相比提高不大，但是在客源 结构方面，散客所占的比重得到了很大的提高，也是符合酒店的市场定位的;另外，餐饮方面，此月份在营收方面虽然超额完成任务，但是在内部客源方面散客消费是呈下降趋势的，如何提高此类客源的消费应是下期工作的重点。
在部门工作方面：营销部在5月份累计完成会议接待13批次，其中主要完成了医疗器械会议期间在店会议的接待工作，通过此次接待活动宣传了酒店品牌，同时也获得了客户的认同;另外，接待了中化轮胎和金莱克、郑州市公路局和深圳富士康集团等一系统会议团队;在部门销售方面，本月按照年度工作计划并结合酒店指导思想，主要对周边市场客户进行了走访工作，加强了政务类客源的回访并形成了有效的意见。
同时，本月根据6月份市场情况提前对周边会议客源市场进行主动的走访，保证了淡季期间酒店客源的稳定;另外，本月完成了对许昌地区客户的走访，通过此宣传了酒店产品，开拓了部分新客户;同时，本月结合酒店评星要求，对酒店各区域所有宣传品进行了重新设计，使酒店公共标识符合评星标准要求;另外，本月部门开展了团队建设月活动，通过日常的团队意识培训和组织部门人员处出集体活动加强了团队凝聚力和协同能力;
公关营销方面：5月份主要是策划了母亲节活动;制定出了短信营销流程和标准，使短信营销模式成为日常营销的一种;同时，部门结合餐饮重点加强婚宴产品的情况，对餐饮婚宴产品进行重新的包装和设计，现已完成宣传手册的统一制作，将于下月投入使用;另外，本月将酒店积分活动礼品进行了重新的设计和推广，丰富了礼品种类，吸引客户的进一步消费;
一、建立酒店营销公关通讯联络网
今年重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终岁末或重大节假日及客户的生日，通过电话、发送信息等平台为客户送去我们的祝福。今年计划在适当时期召开1-2次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的激励营销机制。开拓市场，争取客源今年营销部将配合酒店整体新的营销体制，重新制订完善2008年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，提高营销代表的工资待遇，激发、调动营销人员的积极性。 营销代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度营销任务完成情况及工作日记志综合考核营销代表。
督促营销代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。强调团队精神，将部门经理及营销代表的工薪发放与整个部门总任务相结合，强调互相合作，互相帮助，营造一个和谐、积极的工作团体。
三、热情接待，服务周到
接待团体、会议、VIP客户，要做到全程跟踪服务，“全天侯”服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对，最大限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活
动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
【关键词】电网企业；资金集约化；管理
一、引言
电网企业是技术密集型、资金密集型企业，年度运营资金规模巨大，不仅有着巨大的营运现金流入，同时也有着巨大的营运现金流出和电网投资支出。并且还有着数额巨大的外部融资。面对庞大的现金流量和投融资规模，如何通过资金集约化管理运作实现电网企业资金资源的合理调配和有效控制，如何保障资金安全和满足企业内部资金流动性需求。并在此前提下如何有效提升资金运作效益，成为摆在电网企业面前的严峻课题。也是电网企业每年都认真思考、不断寻求突破的财务管理工作重点。本文将以省级电网公司作为资金集约化管理的主要讨论对象来展开论述。
二、电网企业资金集约化管理的有效选择
企业提升资金集约化管理的具体实施选择多种多样，通过实施“以资金集约化运作体系构建为牵引、以具体创新资金管理举措为支持”的管理思路可以有效提升电网企业资金集约化管理水平，提高资金运营综合效益，具体论述如下：
(一)电网企业资金集约化管理体系构建
很多企业资金管理工作历经多年，引入现代管理理念后也取得了一定的集约化管理成效，但是资金集约化管理往往只是局部改进，缺乏系统性构架和未来业务蓝图总体设计，资金集约化管理整体提升路径不清晰。俗话说，规划是先导，谋定而后动，因此，科学规划资金集约化管理目标和资金集约化管理运作体系。为资金集约化管理提供业务蓝图指引显得至关重要。
资金管理运作体系蓝图可以规划为(见图2)：以现金流量为管理对象，在构建“制度标准、配套措施、评价考核、信息系统”四大保障措施的基础上，建立以“现金流量控制管理”为核心、以“现金流量循环与规划管理”为基础、以“融资管理和投资管理”为重点、以“资金分析监控”为控制的现金流量全方位管理。提高资金集中率和资金周转率、降低下属单位资金余额，实现融资成本综合最低，实现资金规范、高效运作。
(二)电网企业现金流量控制管理
现金流量控制管理是资金集约化管理体系的核心，本文将作重点讨论，主要包括以下组成部分：
1 科学制定集团资金管理政策，系统建立内部资金管理“价值观”
资金管理政策可谓是企业内部资金管理工作的“基本法”，是企业现金流量控制的基本政策依据，是规范企业资金运作基本秩序的基石，资金管理政策缺失或者缺乏合理性、系统性，都可能导致企业内部资金管理的混乱。我们认为，电网企业资金管理的“价值观”，即资金管理主要核心政策可以建立如下：
2 建立科学的现金流量管理组织体系，确保现金流量有序在控运作
企业资金管理组织体系是资金一切活动的管理主体。建立科学的现金流量管理机制同样非常重要，核心是构建集团总部多层次现金管理组织架构，建立以财务部门为现金流量综合管理部门、其他核心业务部门共同参与的综合管理机制，各司其职。各负其责，确保现金流量有序在控运作。
(1)构建组织架构(如图3所示)
(2)现金流量的综合管理部门――财务部
财务部对现金收支直接管理，由于企业的每项活动都涉及资金筹集与运用，因此财务部门责无旁贷地要承担起现金流量的管理责任。重点有三个方面：一是建立安全在控的现金流量管理模式，加强资金信息管理，防范资金风险；二是优化资金调配，降低资金成本，提高存量资金收益；三是为公司持续发展提供持续的财务资源的支持，实现现金流量的动态平衡。
(3)现金流量管理责任部门
各部门都参与了现金流量管理的各项活动，以现金流量管理流程为基本线，对现金流量进行分解，设置责任部门和管理职责(如表3所示)。
3 对下属单位推行资金集中管理模式为代表的集约化管理
集团总部对下属单位实施高度集中的资金管理模式是资金集约化管理的主要外在表现形式，电网企业应针对下属单位类型的不同，分别采取不同的资金管理模式。电网企业的下属单位有两种类型：分公司和子公司，分公司以地市供电企业为代表，子公司以电力施工、设计、制造等单位为代表，但部分省级电网公司可能还有一类特殊的子公司，即近几年因电力体制改革接管的原趸售县级供电企业，广东电网公司即有50家县级供电企业子公司。对分、子公司资金集中管理基本策略如图4：
(1)母、分公司资金集约化管理
母、分公司资金集约管理主要采用资金收支两条线管理方式，目前我国各省级电网公司基本上都实现了省、市、县三级机构资金收支两条线管理，收入账户和支出账户分离运作，收入账户只收不支(除向上级账户归集资金外)，支出账户只支不收(除收上级资金核拨外)。分公司所有收入定期归集至省公司，支出资金由上级单位按资金预算分次核拨，有效地提升了母公司资金集中度，极大地减少资金在分公司的分散沉淀。
尽管省级电网企业已经实施母、分公司全面资金两条线管理，但具体精细化管理程度方面还是有一定提升空间，比如收支账户实现零余额管理。地市分公司实施集中结算等等，通过进一步深化和完善资金归集、资金支付模式，可以进一步降低分公司资金余额，母、分公司资金收支两条线管理具体优化策略如下表(如表4所示)。
特别值得一提的是，母、分公司资金支出集中管理业务提升的重点是实现支出账户日间透支管理和地市分公司集中结算两个方面。
在支出账户日间透支管理模式中，省公司不再对地市分公司拨款，地市分公司也不再对县级分公司拨款，地(市)、县级公司日间的资金支出在省公司给地(市)、县公司支出账户核定的支用额度之内透支对外支付，日终。由上级账户自动补足下级账户资金，依次填平各地(市)、县公司支出户透支资金。显然，支出账户日间透支管理比支出资金分次划拨式管理更加有效地减少了资金存量占用。
地市分公司集中结算管理意味着县级分公司的资金支出业务统一集中到地市分公司结算，县级分公司只保留确实需要属地化管理的资金支付业务，如地方税费等，实施地市分公司集中结算管理后，减少了一级资金运动环节，省、地市、县三级支出级次压缩为省、地市两级级次，提高了资金运作效率。地市分公司集中结算和支出账户日间透支管理相结合，更是相得益彰，资金集中管理成效非
同一般。
(2)母、子公司资金集约化管理
省级电网企业资金集中管理往往集中于对分公司的管理，而子公司由于运作的独立性，过去往往游离于资金集中管理范围之外。但是子公司资金分散沉淀也很大，没有为集团有效盘活利用，造成不必要的资金浪费。对子公司的资金集约化管理主要有两方面策略(见表5)。
在资金分散管理模式下，子公司保函保证金率主要靠自己与银行谈判。势单力薄，省公司通过建立与银行的战略合作关系，利用集团信用，可以有效降低子公司的保函保证金率，从而可以盘活子公司大量保函资金。
国内外企业集团主要采取。资金池管理方式实施对子公司的资金集中管理，具体又可以细分为名义资金池(子公司资金无需划转、现金头寸集团共享)和集团账户管理等形式。集团账户管理是总部对子公司实施资金集中管理的比较好的形式，具体做法上。省公司(总部)设立一级账户，所属子公司属地开立的银行账户作为集团二级账户，一级账户作为总账户对二级账户资金的流量和存量进行统一管理和调度。实现对子公司的资金收入归集和子公司支出资金的实时下拨。通过实施集团账户管理。建立省公司与子公司的资金池，可以有效集中子公司资金，并根据子公司资金周转情况。调剂母公司与子公司、子公司之间的资金余缺，而且不影响子公司的业务运作，整个集团公司的资金流动更趋合理，有效盘活子公司闲置资金，提高了集团资金利用率，同时还实现了对子公司的资金运作监控。
4 全面实施银行账户的优化配置，构筑资金集约化运作的基础平台
省级电网公司下属分、子公司数量多。银行账户设置庞杂，资金运作链条长，导致资金运作效率低下和存在资金安全风险隐患，全面构筑以资金集中运作1分公司资金收支两条线管理、子公司集团账户管理)为基础、高度精简的收支账户体系势在必行，根据供电类、施工类、中心机构等不同特点，通过制订各单位账户设置原则及账户控制标准，建立公司系统账户标准管理体系。
5 建立以资金管理(结算)中心或财务公司为平台的内部资金集中管理模式
通过集团内部专设的资金集中管理机构实施资金集约化管理，讨论最多的是资金结算中心和财务公司，本文也将结台电网公司实际进行一定切入。在具备资金结算中或财务公司后，本文前述讨论的母、分公司、母、子公司资金集约化管理可以依托资金结算中或财务公司来实现。其实整个资金集约化运作体系都与之密切相关。由于省级电网公司一般只能成立资金结算中心，资金结算中心成立后则代表省公司总部及财务部具体担负部分资金集约化管理职能(具体见下文描述)。而省级电网公司与财务公司则更多的是一种资金业务合作关系。本节重点讨论相关职能及其对内部现金流控制影响。
(1)资金结算中心
资金结算中心是由企业集团内部设立的，办理成员单位、成员企业现金收付和往来结算业务的专门机构，它通常设立于集团财务部内，是一个独立运行的职能机构。结算中心主要职能如下：①集中管理成员单位和成员企业的现金收入，各成员单位和成员企业收到现金收入时，都必须转账存入结算中心在银行开立的账户，不得挪用；②核定成员单位和成员企业日常留用的现金余额；③统一拨付成员单位和成员企业因业务所需要的货币资金，监控货币资金的使用方向；④统一对外筹资，确保整个集团的资金需要；⑤办理成员单位和成员企业的往来结算，计算成员单位和成员企业在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入。资金结算中心具体运作模式本文不再赘述，可参考相关文献。
从资金结算中心核心职能设置上来看，主要覆盖资金收支管理、对外筹资和内部结算，将上述财务业务归并给作为财务部门的一个内设独立机构――资金结算中心独立进行运作，主要是为了发挥资金结算中心的专业化和集中管理优势。依托资金结算中心平台，不仅依然可以实现本文前述分、子公司资金集约化管理目标，而且还对分、子公司资金管理产生了另外一个非常重要的影响，那就是可以实现集团成员间内部结算管理，即将内部成员间原先的独立资金结算活动转化为“内部会计工作”，不需借助银行和资金运动即可由资金结算中心完成集团内部成员的内部交易结算。
省级电网公司一般下属分、子公司数量较多，分、子公司之间内部交易量较大。特别是内部供电企业和施工企业之间的交易，采用以省公司资金结算中心为平台的内部结算交易模式后。不仅可以节省大量资金交易成本。还可以大量减少资金在基层单位的运动与沉淀，总部对分、子公司的现金流管理更加集中有效，资金风险更加降低。
(2)财务公司
财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要职能：①通过在企业集团内部转账结算等加速资金周转；②通过融资租赁和买方信贷，注入少量资金，解决集团内部产品购销两方面的问题；③运用同业拆借、发行债券及新股，从事外汇及有价证券等手段，为集团开辟广泛的融资渠道，并成为集团的融资中心；④将集团暂时闲置的资金进行短期投资或投向高效的产业和行业，或者用于集团本身发展的项目，使资金使用效率最大化。⑤通过对集团内部提供担保、资信调查、信息服务、投资咨询等为企业集团各单位提供全方位服务。因此财务公司不仅可以实现资金结算中心职能，还具备更多强大的金融功能。现在我国两大国家电网公司都已成立财务公司，各省级电网公司通过与系统财务公司合作，可以实现资金收付管理、融资管理、投资管理和结算管理等方面的集约化管理。资金结算方面。不仅可以实现内部资金结算。还可以实现对外资金集中支付。
(3)资金结算中心和财务公司结合模式
在资金结算中心和财务公司都具备的情况下。重点是如何有效融合资金结算中心和财务公司各自优势。形成资金管理中心和财务公司一体化有机运作的资金管理体系。对于省级电网公司而言，资金管理中心是其内设专业职能机构，财务公司则是上级开设的系统内专业金融机构，那么合理的分工是由资金结算中心行使公司总部资金集中运作具体管理职能，由财务公司承担资金(内部和对外)结算功能和金融功能。资金结算中心和成员单位则以在财务公司统一开设的母子账户(类似于前文所述“集团账户”，资金结算中心为一级账户、成员单位为二级账户)形式体现资金集中管理关系。
(三)电网企业现金流量循环与规划管理
“资金之于企业如同血液之于人体”。人体内的血液如果整体流动不畅或是某个部位梗塞，人就要生病。企业也是一样，资金是企业生产、经营、发展的动力，是企业实现扩大再生产的价值载体。如果资金流动迟缓甚至资金链出现断裂，企业的经营管理将无以为继。从
这个角度讲。对于电网企业而言，资金链安全的意义不亚于电网生产安全。企业现金管理的基本目的是保障资金链安全，既保证企业正常经营所需的现金需求，降低流动性风险，又不使企业保留有过多的现金余额，达到两者之间的动态平衡，而这主要依赖于现金流量循环周转和现金流量动态规划管理。通过建立完善的现金流量循环周转和现金流量规划动态管理体系，确保资金链安全和运作高效。
1 现金流量循环周转
利用现金流量分析，寻找现金流量循环周转规律，确定现金流量有序在控；根据现金流量循环周转规律，统筹安排资金收付，确定应收应付管理政策，充分利用现金流量周转空间，提高资金使用效率，加速资金周转。
2 现金流量规划管理
以预算和现金流量趋势为基础。构建各级现金流量规划模型，建立并不断完善公司本部、分公司、子公司、县级供电企业现金流量规划管理，形成多层次多维度现金流量规划体系，自下而上、综合筹划，测算合理资金存量，实施资金控制，确保现金流量规范有序；预测资金余缺，合理安排投融资。(如图5所示)
(1)中长期现金流量规划：根据公司中长期发展规划开展中长期现金流量规划，对全局资金进行规划。
(2)年度现金流量规划：在公司年度预算的基础上进行年度现金流量规划，按现金流量趋势分解到季、月、旬、日，并根据现金流量实际执行情况进行滚动调整。实行“年预算、季计划、月平衡、旬调度、日安排”的管理方法。
(3)合理资金存量测算：根据收支预算及趋势，测算资金缺口及其概率、资金支付需求与比例，作为确定合理资金存量的依据，并以此来控制实际资金存量，提高资金使用效率。降低资金成本。
(4)资金余缺管理：根据现金流量规划与合理资金存量，预计资金余缺，在资金有溢余时选择适当的投资产品增加资金收益。在资金有缺口时筹集资金补足缺口，满足资金支付需求。
(四)电网企业融资管理
电网企业自有资金积累相对于巨大的资金需求而言显得严重不足，资金来源方面一直严重依赖于外部融资，而且融资规模巨大，财务费用居高不下。因此融资管理显得非常重要，融资管理的目标就是融资结构最优、融资成本最低。在保证偿债能力和资金流动性要求的前提下，深入研究融资方式，科学确定债务结构，努力挖掘公司资金潜力，降低融资规模和融资成本。有效控制资产负债率。融资管理主要有三方面内容：一是融资政策管理：研究国家宏观财政政策和货币政策。确定融资管理政策：二是融资方式管理：根据公司实际情况研究融资组合，多渠道融资。降低融资成本和风险(如图6所示)；三是构建融资的统一管控模式：各下属单位融资由公司本部集中管理，通过融资集中审批、完善月度融资等方式，逐步构建集中管控的融资模式。
融资管理方面可采取的具体措施有：一是依靠现金流量动态管理，科学确定公司资金支出规模、台理测定资金存量。预测资金缺口，为融资决策提供有效支持。二是坚持“以收定支”和加大资金挖潜力度，减少外部融资依赖度。逐步引导付款时间和收款时间匹配，从源头确保资金的动态平衡。减少对外部融资依赖。采取优化资金收支两条线管理、归集分公司自留资金、采用集团账户盘活子公司闲置资金和盘活履约保函保证金等方式。充分发挥自有资金潜力，不仅有效减少外部融资依赖度，而且还做到提前还款。三是运用法人账户透支产品推迟外部融资。根据日常经营需要，事先向银行申请账户透支额度，账户透支额度可循环使用，增强企业资金周转能力，有效预防流动性风险。合理推迟外部融资。四是制定合理融资策略。结合公司资金周转特点和融资需求，采用短期融资券、循环额度贷款、中期票据、财务公司长短期贷款、银行项目贷款相结合的方式降低外部融资成本。五是充分把握国家货币政策调整时机。进行贷款置换。降低融资成本。六是加强负债率控制。研究制定资产负债率控制方案，分析影响资产负债率的关键因素，确定科学合理的债务结构，统筹安排增供扩销、成本控制、进一步提高资金集中率、降低资金存量、利用公司信用适度延长工程款支付时间等措施，坚持按需提款。将资产负债率控制在稳健范围以内。
(五)电网企业投资管理
以电网企业巨大的外源融资需求，资金投资业务相对较少，投资管理主要有三个方面内容：一是投资政策管理：根据资金市场状况和公司风险偏好，确定公司投资管理政策，提高资金收益：二是投资运作管理：对资金集约化管理盘活的资金或暂时闲置资金按照公司投资政策进行短期投资，或投向高效的产业和行业，或者用于集团本身发展的项目，使资金使用效率最大化。子公司的闲置资金往往以委托贷款形式用于集团内部资金运作所需。三是投资监控管理：关注市场情况。对已有的投资进行密切监控，降低投资风险。
(六)电网企业资金分析与监控
资金分析与监控主要实现两个目标：为资金管理决策提供辅助支持，作为防范资金风险的有效有段发挥预警作用。一是资金分析：建立各级单位资金分析模板，从易到难、由粗到细、逐步缩小分析周期，分层面、分阶段推行。二是资金监控：与主要商业银行和财务公司互联，搭建适应公司资金管理运作要求的信息平台，监控各单位资金运转情况，结合资金分析的结果，实施实时监控、事前监控、事后监控，建立资金安全性、流动性、效益性各类监控指标。三是资金报告：建立标准化资金报告模板，实现对现金流量管理全方位的监测报告。
(七)构建资金集约化管理的保障体系
资金管理运作体系的有效运作离不开相关保障措施，主要是制度标准、配套措施、评价考核、信息系统四大保障措施，制度标准明确统一规范、配套措施提供实施保证、评价考核作为激励手段、信息系统实现技术支撑。
1 建立制度标准
制度标准将明确资金管理运作的原则、职责、内容、方式，具有较强约束力的制度和标准化的模型模板将作为资金管理运作的基础和依据。
2 采取配套措施
资金集约管理模式的变革将会带来经营管理模式的变革，公司资金运作方式、资金计划管理方式、外部银行服务等均需要适应这一变化而采取相应措施(如表6所示)。
3 实施评价考核
建立分层次、科学、合理的评价考核指标，作为绩效考核的内容，提升公司整体资金运作水平。促进公司经营绩效的提高，关键指标：资金集中率、资金周转率、基层资金存量、综合融资成本、资金上缴率、资金计划准确率。
4 搭建信息系统
资金集约化管理需要借助先进的信息系统支持，通过先进的企业内部信息网络和银行信息网络及银企互联技术支持资金集约化管理的有效运作。资金管理相关信息系统建设不是一项简单的工程。架构比较复杂，先进性、安全性要求高。具体应根据企业资金集约化管理运
作体系及其业务组成来予以搭建。
三、结语
通过创新和实施资金集约化管理举措，建立资金集约化管理运作体系，着力提升资金集约化管理水平，可以为企业集团赢得更好的资金运营综合效益，实现资金运作更加安全、资金运作更加高效、资金效益更加明显的资金管理目标。主要成效体现在以下方面：
(一)明确了资金集约化管理的提升路径
通过构建资金集约化管理体系，为集团资金集约化管理工作的有效开展提供了系统及方向性指引。
(二)账户结构体系得到有效精简
银行账户体系作为资金运作的基础结算平台，随着资金集约化的实施将得到精简优化。以支持集团资金高效运转，同时也大量减少了因为“资金链”长所带来的资金运作风险。
(三)资金运作更加高效
依托资金集约化管理体系，资金被高效集中到总部统筹运作，避免了在基层的“沉淀”，内部资金得到盘活和集中高效使用：现金流动性管理水平得到有效提升，资金支出以“最低现金存量满足业务结算需求”的方式进行管理，内部营运资金需求和电网投资需求得到有效保障。
(四)资金需求有效降低。融资规模得到有效控制
依托资金集约化管理体系，通过内部资金盘活和资金支出有效控制，集团整体资金需求得到有效降低。外部融资依赖度减少，融资规模受到有效控制。
(五)资金交易和融资成本有效降低
依托资金集约化管理体系，集团内部资金结算方式节约了大量资金交易成本，而融资规模的有效控制和融资方式的有效管理则有效降低融资成本。
(六)资金风险得到有效预防
资金集约化精简优化了银行账户体系，同时集团内部资金业务受到集中管控与高度监管，大量减少了内部资金风险点，另外，资金高效统筹运作管理有效提升了公司应对流动性风险、政策性风险的能力。
(七)财务结构保持稳健，有效控制财务风险
依托资金集约化管理体系，通过资金收支的有效管理，融资需求有效降低，集团负债水平得到有效控制，确保集团财务结构保持稳健水平。财务风险得到有效控制。电网企业资金集约化管理研究／周骏 庞圣玉 李舒林
【摘要】电网企业是资金密集型企业，面临庞大的现金流量和投融资规模，如何保障资金安全和满足企业内部资金流动性需求。并在此前提下有效提升资金运作效益，成为摆在电网企业面前的严峻课题，解决之道是实施资金集约化管理。文章以省级电网公司为主要讨论对象，综合借鉴当今资金集约化管理理论与实践，提出“以资金集约化运作体系构建为牵引、以具体创新资金管理举措为支持”的资金集约化管理思路。并对资金集约化运作体系具体组成内容和可行的资金管理措施选择进行了比较深入的讨论。
【关键词】电网企业；资金集约化；管理
一、引言
电网企业是技术密集型、资金密集型企业，年度运营资金规模巨大，不仅有着巨大的营运现金流入，同时也有着巨大的营运现金流出和电网投资支出。并且还有着数额巨大的外部融资。面对庞大的现金流量和投融资规模，如何通过资金集约化管理运作实现电网企业资金资源的合理调配和有效控制，如何保障资金安全和满足企业内部资金流动性需求。并在此前提下如何有效提升资金运作效益，成为摆在电网企业面前的严峻课题。也是电网企业每年都认真思考、不断寻求突破的财务管理工作重点。本文将以省级电网公司作为资金集约化管理的主要讨论对象来展开论述。
二、电网企业资金集约化管理的有效选择
企业提升资金集约化管理的具体实施选择多种多样，通过实施“以资金集约化运作体系构建为牵引、以具体创新资金管理举措为支持”的管理思路可以有效提升电网企业资金集约化管理水平，提高资金运营综合效益，具体论述如下：
(一)电网企业资金集约化管理体系构建
很多企业资金管理工作历经多年，引入现代管理理念后也取得了一定的集约化管理成效，但是资金集约化管理往往只是局部改进，缺乏系统性构架和未来业务蓝图总体设计，资金集约化管理整体提升路径不清晰。俗话说，规划是先导，谋定而后动，因此，科学规划资金集约化管理目标和资金集约化管理运作体系。为资金集约化管理提供业务蓝图指引显得至关重要。
资金管理运作体系蓝图可以规划为(见图2)：以现金流量为管理对象，在构建“制度标准、配套措施、评价考核、信息系统”四大保障措施的基础上，建立以“现金流量控制管理”为核心、以“现金流量循环与规划管理”为基础、以“融资管理和投资管理”为重点、以“资金分析监控”为控制的现金流量全方位管理。提高资金集中率和资金周转率、降低下属单位资金余额，实现融资成本综合最低，实现资金规范、高效运作。
(二)电网企业现金流量控制管理
现金流量控制管理是资金集约化管理体系的核心，本文将作重点讨论，主要包括以下组成部分：
1 科学制定集团资金管理政策，系统建立内部资金管理“价值观”
资金管理政策可谓是企业内部资金管理工作的“基本法”，是企业现金流量控制的基本政策依据，是规范企业资金运作基本秩序的基石，资金管理政策缺失或者缺乏合理性、系统性，都可能导致企业内部资金管理的混乱。我们认为，电网企业资金管理的“价值观”，即资金管理主要核心政策可以建立如下：
2 建立科学的现金流量管理组织体系，确保现金流量有序在控运作
企业资金管理组织体系是资金一切活动的管理主体。建立科学的现金流量管理机制同样非常重要，核心是构建集团总部多层次现金管理组织架构，建立以财务部门为现金流量综合管理部门、其他核心业务部门共同参与的综合管理机制，各司其职。各负其责，确保现金流量有序在控运作。
(1)构建组织架构(如图3所示)
(2)现金流量的综合管理部门――财务部
财务部对现金收支直接管理，由于企业的每项活动都涉及资金筹集与运用，因此财务部门责无旁贷地要承担起现金流量的管理责任。重点有三个方面：一是建立安全在控的现金流量管理模式，加强资金信息管理，防范资金风险；二是优化资金调配，降低资金成本，提高存量资金收益；三是为公司持续发展提供持续的财务资源的支持，实现现金流量的动态平衡。
(3)现金流量管理责任部门
各部门都参与了现金流量管理的各项活动，以现金流量管理流程为基本线，对现金流量进行分解，设置责任部门和管理职责(如表3所示)。
3 对下属单位推行资金集中管理模式为代表的集约化管理
集团总部对下属单位实施高度集中的资金管理模式是资金集约化管理的主要外在表现形式，电网企业应针对下属单位类型的不同，分别采取不同的资金管理模式。电网企业的下属单位有两种类型：分公司和子公司，分公司以地市供
电企业为代表，子公司以电力施工、设计、制造等单位为代表，但部分省级电网公司可能还有一类特殊的子公司，即近几年因电力体制改革接管的原趸售县级供电企业，广东电网公司即有50家县级供电企业子公司。对分、子公司资金集中管理基本策略如图4：
(1)母、分公司资金集约化管理
母、分公司资金集约管理主要采用资金收支两条线管理方式，目前我国各省级电网公司基本上都实现了省、市、县三级机构资金收支两条线管理，收入账户和支出账户分离运作，收入账户只收不支(除向上级账户归集资金外)，支出账户只支不收(除收上级资金核拨外)。分公司所有收入定期归集至省公司，支出资金由上级单位按资金预算分次核拨，有效地提升了母公司资金集中度，极大地减少资金在分公司的分散沉淀。
尽管省级电网企业已经实施母、分公司全面资金两条线管理，但具体精细化管理程度方面还是有一定提升空间，比如收支账户实现零余额管理。地市分公司实施集中结算等等，通过进一步深化和完善资金归集、资金支付模式，可以进一步降低分公司资金余额，母、分公司资金收支两条线管理具体优化策略如下表(如表4所示)。
特别值得一提的是，母、分公司资金支出集中管理业务提升的重点是实现支出账户日间透支管理和地市分公司集中结算两个方面。
在支出账户日间透支管理模式中，省公司不再对地市分公司拨款，地市分公司也不再对县级分公司拨款，地(市)、县级公司日间的资金支出在省公司给地(市)、县公司支出账户核定的支用额度之内透支对外支付，日终。由上级账户自动补足下级账户资金，依次填平各地(市)、县公司支出户透支资金。显然，支出账户日间透支管理比支出资金分次划拨式管理更加有效地减少了资金存量占用。
地市分公司集中结算管理意味着县级分公司的资金支出业务统一集中到地市分公司结算，县级分公司只保留确实需要属地化管理的资金支付业务，如地方税费等，实施地市分公司集中结算管理后，减少了一级资金运动环节，省、地市、县三级支出级次压缩为省、地市两级级次，提高了资金运作效率。地市分公司集中结算和支出账户日间透支管理相结合，更是相得益彰，资金集中管理成效非同一般。
(2)母、子公司资金集约化管理
省级电网企业资金集中管理往往集中于对分公司的管理，而子公司由于运作的独立性，过去往往游离于资金集中管理范围之外。但是子公司资金分散沉淀也很大，没有为集团有效盘活利用，造成不必要的资金浪费。对子公司的资金集约化管理主要有两方面策略(见表5)。
在资金分散管理模式下，子公司保函保证金率主要靠自己与银行谈判。势单力薄，省公司通过建立与银行的战略合作关系，利用集团信用，可以有效降低子公司的保函保证金率，从而可以盘活子公司大量保函资金。
国内外企业集团主要采取。资金池管理方式实施对子公司的资金集中管理，具体又可以细分为名义资金池(子公司资金无需划转、现金头寸集团共享)和集团账户管理等形式。集团账户管理是总部对子公司实施资金集中管理的比较好的形式，具体做法上。省公司(总部)设立一级账户，所属子公司属地开立的银行账户作为集团二级账户，一级账户作为总账户对二级账户资金的流量和存量进行统一管理和调度。实现对子公司的资金收入归集和子公司支出资金的实时下拨。通过实施集团账户管理。建立省公司与子公司的资金池，可以有效集中子公司资金，并根据子公司资金周转情况。调剂母公司与子公司、子公司之间的资金余缺，而且不影响子公司的业务运作，整个集团公司的资金流动更趋合理，有效盘活子公司闲置资金，提高了集团资金利用率，同时还实现了对子公司的资金运作监控。
4 全面实施银行账户的优化配置，构筑资金集约化运作的基础平台
省级电网公司下属分、子公司数量多。银行账户设置庞杂，资金运作链条长，导致资金运作效率低下和存在资金安全风险隐患，全面构筑以资金集中运作1分公司资金收支两条线管理、子公司集团账户管理)为基础、高度精简的收支账户体系势在必行，根据供电类、施工类、中心机构等不同特点，通过制订各单位账户设置原则及账户控制标准，建立公司系统账户标准管理体系。
5 建立以资金管理(结算)中心或财务公司为平台的内部资金集中管理模式
通过集团内部专设的资金集中管理机构实施资金集约化管理，讨论最多的是资金结算中心和财务公司，本文也将结台电网公司实际进行一定切入。在具备资金结算中或财务公司后，本文前述讨论的母、分公司、母、子公司资金集约化管理可以依托资金结算中或财务公司来实现。其实整个资金集约化运作体系都与之密切相关。由于省级电网公司一般只能成立资金结算中心，资金结算中心成立后则代表省公司总部及财务部具体担负部分资金集约化管理职能(具体见下文描述)。而省级电网公司与财务公司则更多的是一种资金业务合作关系。本节重点讨论相关职能及其对内部现金流控制影响。
(1)资金结算中心
资金结算中心是由企业集团内部设立的，办理成员单位、成员企业现金收付和往来结算业务的专门机构，它通常设立于集团财务部内，是一个独立运行的职能机构。结算中心主要职能如下：①集中管理成员单位和成员企业的现金收入，各成员单位和成员企业收到现金收入时，都必须转账存入结算中心在银行开立的账户，不得挪用；②核定成员单位和成员企业日常留用的现金余额；③统一拨付成员单位和成员企业因业务所需要的货币资金，监控货币资金的使用方向；④统一对外筹资，确保整个集团的资金需要；⑤办理成员单位和成员企业的往来结算，计算成员单位和成员企业在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入。资金结算中心具体运作模式本文不再赘述，可参考相关文献。
从资金结算中心核心职能设置上来看，主要覆盖资金收支管理、对外筹资和内部结算，将上述财务业务归并给作为财务部门的一个内设独立机构――资金结算中心独立进行运作，主要是为了发挥资金结算中心的专业化和集中管理优势。依托资金结算中心平台，不仅依然可以实现本文前述分、子公司资金集约化管理目标，而且还对分、子公司资金管理产生了另外一个非常重要的影响，那就是可以实现集团成员间内部结算管理，即将内部成员间原先的独立资金结算活动转化为“内部会计工作”，不需借助银行和资金运动即可由资金结算中心完成集团内部成员的内部交易结算。
省级电网公司一般下属分、子公司数量较多，分、子公司之间内部交易量较大。特别是内部供电企业和施工企业之间的交易，采用以省公司资金结算中心为平台的内部结算交易模式后。不仅可以节省大量资金交易成本。还可以大量减少资金在基层单位的运动与沉淀，总部对分、子公司的现金流管理更加集中
有效，资金风险更加降低。
(2)财务公司
财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要职能：①通过在企业集团内部转账结算等加速资金周转；②通过融资租赁和买方信贷，注入少量资金，解决集团内部产品购销两方面的问题；③运用同业拆借、发行债券及新股，从事外汇及有价证券等手段，为集团开辟广泛的融资渠道，并成为集团的融资中心；④将集团暂时闲置的资金进行短期投资或投向高效的产业和行业，或者用于集团本身发展的项目，使资金使用效率最大化。⑤通过对集团内部提供担保、资信调查、信息服务、投资咨询等为企业集团各单位提供全方位服务。因此财务公司不仅可以实现资金结算中心职能，还具备更多强大的金融功能。现在我国两大国家电网公司都已成立财务公司，各省级电网公司通过与系统财务公司合作，可以实现资金收付管理、融资管理、投资管理和结算管理等方面的集约化管理。资金结算方面。不仅可以实现内部资金结算。还可以实现对外资金集中支付。
(3)资金结算中心和财务公司结合模式
在资金结算中心和财务公司都具备的情况下。重点是如何有效融合资金结算中心和财务公司各自优势。形成资金管理中心和财务公司一体化有机运作的资金管理体系。对于省级电网公司而言，资金管理中心是其内设专业职能机构，财务公司则是上级开设的系统内专业金融机构，那么合理的分工是由资金结算中心行使公司总部资金集中运作具体管理职能，由财务公司承担资金(内部和对外)结算功能和金融功能。资金结算中心和成员单位则以在财务公司统一开设的母子账户(类似于前文所述“集团账户”，资金结算中心为一级账户、成员单位为二级账户)形式体现资金集中管理关系。
(三)电网企业现金流量循环与规划管理
“资金之于企业如同血液之于人体”。人体内的血液如果整体流动不畅或是某个部位梗塞，人就要生病。企业也是一样，资金是企业生产、经营、发展的动力，是企业实现扩大再生产的价值载体。如果资金流动迟缓甚至资金链出现断裂，企业的经营管理将无以为继。从这个角度讲。对于电网企业而言，资金链安全的意义不亚于电网生产安全。企业现金管理的基本目的是保障资金链安全，既保证企业正常经营所需的现金需求，降低流动性风险，又不使企业保留有过多的现金余额，达到两者之间的动态平衡，而这主要依赖于现金流量循环周转和现金流量动态规划管理。通过建立完善的现金流量循环周转和现金流量规划动态管理体系，确保资金链安全和运作高效。
1 现金流量循环周转
利用现金流量分析，寻找现金流量循环周转规律，确定现金流量有序在控；根据现金流量循环周转规律，统筹安排资金收付，确定应收应付管理政策，充分利用现金流量周转空间，提高资金使用效率，加速资金周转。
2 现金流量规划管理
以预算和现金流量趋势为基础。构建各级现金流量规划模型，建立并不断完善公司本部、分公司、子公司、县级供电企业现金流量规划管理，形成多层次多维度现金流量规划体系，自下而上、综合筹划，测算合理资金存量，实施资金控制，确保现金流量规范有序；预测资金余缺，合理安排投融资。(如图5所示)
(1)中长期现金流量规划：根据公司中长期发展规划开展中长期现金流量规划，对全局资金进行规划。
(2)年度现金流量规划：在公司年度预算的基础上进行年度现金流量规划，按现金流量趋势分解到季、月、旬、日，并根据现金流量实际执行情况进行滚动调整。实行“年预算、季计划、月平衡、旬调度、日安排”的管理方法。
(3)合理资金存量测算：根据收支预算及趋势，测算资金缺口及其概率、资金支付需求与比例，作为确定合理资金存量的依据，并以此来控制实际资金存量，提高资金使用效率。降低资金成本。
(4)资金余缺管理：根据现金流量规划与合理资金存量，预计资金余缺，在资金有溢余时选择适当的投资产品增加资金收益。在资金有缺口时筹集资金补足缺口，满足资金支付需求。
(四)电网企业融资管理
电网企业自有资金积累相对于巨大的资金需求而言显得严重不足，资金来源方面一直严重依赖于外部融资，而且融资规模巨大，财务费用居高不下。因此融资管理显得非常重要，融资管理的目标就是融资结构最优、融资成本最低。在保证偿债能力和资金流动性要求的前提下，深入研究融资方式，科学确定债务结构，努力挖掘公司资金潜力，降低融资规模和融资成本。有效控制资产负债率。融资管理主要有三方面内容：一是融资政策管理：研究国家宏观财政政策和货币政策。确定融资管理政策：二是融资方式管理：根据公司实际情况研究融资组合，多渠道融资。降低融资成本和风险(如图6所示)；三是构建融资的统一管控模式：各下属单位融资由公司本部集中管理，通过融资集中审批、完善月度融资等方式，逐步构建集中管控的融资模式。
融资管理方面可采取的具体措施有：一是依靠现金流量动态管理，科学确定公司资金支出规模、台理测定资金存量。预测资金缺口，为融资决策提供有效支持。二是坚持“以收定支”和加大资金挖潜力度，减少外部融资依赖度。逐步引导付款时间和收款时间匹配，从源头确保资金的动态平衡。减少对外部融资依赖。采取优化资金收支两条线管理、归集分公司自留资金、采用集团账户盘活子公司闲置资金和盘活履约保函保证金等方式。充分发挥自有资金潜力，不仅有效减少外部融资依赖度，而且还做到提前还款。三是运用法人账户透支产品推迟外部融资。根据日常经营需要，事先向银行申请账户透支额度，账户透支额度可循环使用，增强企业资金周转能力，有效预防流动性风险。合理推迟外部融资。四是制定合理融资策略。结合公司资金周转特点和融资需求，采用短期融资券、循环额度贷款、中期票据、财务公司长短期贷款、银行项目贷款相结合的方式降低外部融资成本。五是充分把握国家货币政策调整时机。进行贷款置换。降低融资成本。六是加强负债率控制。研究制定资产负债率控制方案，分析影响资产负债率的关键因素，确定科学合理的债务结构，统筹安排增供扩销、成本控制、进一步提高资金集中率、降低资金存量、利用公司信用适度延长工程款支付时间等措施，坚持按需提款。将资产负债率控制在稳健范围以内。
(五)电网企业投资管理
以电网企业巨大的外源融资需求，资金投资业务相对较少，投资管理主要有三个方面内容：一是投资政策管理：根据资金市场状况和公司风险偏好，确定公司投资管理政策，提高资金收益：二是投资运作管理：对资金集约化管理盘活的资金或暂时闲置资金按照公司投资政策进行短期投资，或投向高效的产业和
行业，或者用于集团本身发展的项目，使资金使用效率最大化。子公司的闲置资金往往以委托贷款形式用于集团内部资金运作所需。三是投资监控管理：关注市场情况。对已有的投资进行密切监控，降低投资风险。
(六)电网企业资金分析与监控
资金分析与监控主要实现两个目标：为资金管理决策提供辅助支持，作为防范资金风险的有效有段发挥预警作用。一是资金分析：建立各级单位资金分析模板，从易到难、由粗到细、逐步缩小分析周期，分层面、分阶段推行。二是资金监控：与主要商业银行和财务公司互联，搭建适应公司资金管理运作要求的信息平台，监控各单位资金运转情况，结合资金分析的结果，实施实时监控、事前监控、事后监控，建立资金安全性、流动性、效益性各类监控指标。三是资金报告：建立标准化资金报告模板，实现对现金流量管理全方位的监测报告。
(七)构建资金集约化管理的保障体系
资金管理运作体系的有效运作离不开相关保障措施，主要是制度标准、配套措施、评价考核、信息系统四大保障措施，制度标准明确统一规范、配套措施提供实施保证、评价考核作为激励手段、信息系统实现技术支撑。
1 建立制度标准
制度标准将明确资金管理运作的原则、职责、内容、方式，具有较强约束力的制度和标准化的模型模板将作为资金管理运作的基础和依据。
2 采取配套措施
资金集约管理模式的变革将会带来经营管理模式的变革，公司资金运作方式、资金计划管理方式、外部银行服务等均需要适应这一变化而采取相应措施(如表6所示)。
3 实施评价考核
建立分层次、科学、合理的评价考核指标，作为绩效考核的内容，提升公司整体资金运作水平。促进公司经营绩效的提高，关键指标：资金集中率、资金周转率、基层资金存量、综合融资成本、资金上缴率、资金计划准确率。
4 搭建信息系统
资金集约化管理需要借助先进的信息系统支持，通过先进的企业内部信息网络和银行信息网络及银企互联技术支持资金集约化管理的有效运作。资金管理相关信息系统建设不是一项简单的工程。架构比较复杂，先进性、安全性要求高。具体应根据企业资金集约化管理运作体系及其业务组成来予以搭建。
三、结语
通过创新和实施资金集约化管理举措，建立资金集约化管理运作体系，着力提升资金集约化管理水平，可以为企业集团赢得更好的资金运营综合效益，实现资金运作更加安全、资金运作更加高效、资金效益更加明显的资金管理目标。主要成效体现在以下方面：
(一)明确了资金集约化管理的提升路径
通过构建资金集约化管理体系，为集团资金集约化管理工作的有效开展提供了系统及方向性指引。
(二)账户结构体系得到有效精简
银行账户体系作为资金运作的基础结算平台，随着资金集约化的实施将得到精简优化。以支持集团资金高效运转，同时也大量减少了因为“资金链”长所带来的资金运作风险。
(三)资金运作更加高效
依托资金集约化管理体系，资金被高效集中到总部统筹运作，避免了在基层的“沉淀”，内部资金得到盘活和集中高效使用：现金流动性管理水平得到有效提升，资金支出以“最低现金存量满足业务结算需求”的方式进行管理，内部营运资金需求和电网投资需求得到有效保障。
(四)资金需求有效降低。融资规模得到有效控制
依托资金集约化管理体系，通过内部资金盘活和资金支出有效控制，集团整体资金需求得到有效降低。外部融资依赖度减少，融资规模受到有效控制。
(五)资金交易和融资成本有效降低
依托资金集约化管理体系，集团内部资金结算方式节约了大量资金交易成本，而融资规模的有效控制和融资方式的有效管理则有效降低融资成本。
(六)资金风险得到有效预防
资金集约化精简优化了银行账户体系，同时集团内部资金业务受到集中管控与高度监管，大量减少了内部资金风险点，另外，资金高效统筹运作管理有效提升了公司应对流动性风险、政策性风险的能力。
关键词 高校 学习型社团 客户忠诚 驱动因素 提升策略
中图分类号：G710 文献标识码：A
为了了解高校学习型社团客户忠诚的驱动因素，并据此提升其客户忠诚度，我们首先制作了访谈问题，主要是询问社团成员一直呆在某一社团的原因以及个人对社团建设方面的意见。然后分别与社团干部和社团客户的深入访谈并做好访谈记录，最后对访谈记录进行归纳整理，给出了高校学习型社团客户忠诚的驱动因素以及提升策略。
1 高校学习型社团客户忠诚的驱动因素
1.1 外在因素
从对访谈记录的整理得知，满足了多样化需求的多元素活动和轻松、自由、享受的活动氛围，使得X社团赢得了最高的兴趣度，高质量的知识活动和导师的指导作用使得Z社团获得了最高的满意度，倡导“生活式学习”模式使得X社团赢得了最高的归属感，合理的社团活动时间和活动次数大大提高了J社团和Z社团社团客户的活动参与度。学习型社团与生俱来的特点（浓厚的学习文化、团队学习）使得湘科院各个学习型社团都获得了较高的文化认同感、信息反馈度，而强调系统的思考方式使得各个社团客户对推荐一事显得比较理智。以上种种形式都是社团管理和社团文化的具体体现，而这两者正是学习型社团客户忠诚的外在驱动因素，它们是导致社团客户忠诚度变化的直接因素。
1.1.1社团管理原因
社团管理可分为内部管理和外部管理两个方面。社团内部管理包括社团内部的组织建设、制度建设、干部的产生、经费的筹集和活动的展开等各方面。社团外部管理包括社团管理部门的组织建设和制度建设、对各社团的服务、监督、考核，社团干部的管理，指导老师的聘任等等。①
社团对其内部制度的制定和管理是培育社团客户凝聚力的关键，而社团客户之间的凝聚力是社团充满活力的源泉。有效的社团外部管理能够支持和保证众多社团协调发展。所以，社团管理机制不健全的话就会导致激励不够，社团客户满意度不高，其忠诚度也不会高。
1.1.2 社团文化氛围
精神文化是学习型社团文化的核心和灵魂，是向心力、凝聚力的基础，也是学习型社团成员克服困难、团结协作的精神支柱。所以，社团文化活动的出发点不能只停留在满足学生的兴趣爱好等低层次的需求，而是要不断满足学生在知识和能力等方面的需求以及更高的需求，使社团文化活动更具教育性、创造性和前瞻性，高质量、效果好的社团文化活动才能使社团成员更加满意，忠诚度更高。②
1.2 内在因素
这些外在因素不是促使社团客户忠诚度变化的根本因素，但这些外在因素的改变又促使了学习型社团客户忠诚的内在驱动因素的变化，从而导致了学习型社团客户忠诚度的联动。
1.2.1 社团客户的个性特征
个性是经常的、稳定的个体心理特点的总和。个性的心理结构是复杂的，它主要包括个性心理倾向（指兴趣、理想、价值观等）和个性心理特征（指气质、性格、能力）。客户自身的个性特征影响客户的自身固有态度，客户自身固有的态度反映的是客户超越某个社团的限制所呈现出的一贯反映态度。以兴趣和气质两个因素为例说明客户自身的个性特征如何影响客户忠诚度。
1.2.2 社团客户满意度
在学习型社团中也是一样，社团活动办得让社团客户满意是促成社团客户行为忠诚的前提，但是偶尔的满意不代表永远的忠诚，社团应立足于长期地、稳定地投资，持续这种满意感，才会带来社团客户的信任和情感忠诚，也才会有客户行为的忠诚，所以社团活动的策划、筹备、执行、反馈都必须科学合理，确保社团人财物等资源都能得到合理配置。
1.2.3 社团提供的客户让渡价值
客户让渡价值是客户感知利得与感知利失之差，对客户忠诚的产生发挥着重要作用。每位社团客户都拥有自己的价值观，都有自己的评价价值结构，都会依据自己的感知利得和利失，选择最有价值的社团，只要社团客户的价值观不变，就一定会坚持自己的选择。最有价值的社团应该是那些在让社团客户花费他们的时间、精力的同时，切切实实地增长了他们的知识，拓展了他们的眼界，提高了他们的素质、能力，同时还获得了一份真挚的友情、一份充实与宁静。
1.2.4 社团客户对社团的信任和情感
信任是关系承诺的主要决定性因素，品牌信任与情感忠诚和行为忠诚都有直接的关系，由此可见，信任是影响顾客忠诚度的重要因素。
所谓忠诚就是愿意去维护一段有价值并且重要的关系，所以客户忠诚的建立是由相关关系的重要性所决定的。如果社团客户重视与社团的关系，社团客户就愿意去容忍一些不满意，甚至愿意去修复这些不满意，这说明关系信任降低了关系中的感知风险和缺陷，使客户对关系具有更高的忠诚度；相反，如果社团客户认为与社团的关系不重要，甚至一些很满意的社团客户也会转移到其它社团。
2 提升高校学习型社团客户忠诚度的策略分析
通过问卷调查和访谈收集到的社团干部和社团客户为提高湘科院学习型社团客户忠诚度所献的意见和建议，再经过整理和分析，并且参阅了其他文献，本文主要从以下几个方面献计献策。
2.1 充分利用多样化渠道寻找正确的社团客户
传统的招生方式，就是在新生入学后，所有的社团通过简单的介绍和了解集体招生，由于竞争的压力所招募的客户没有经过严格的筛选，这些客户未必都是对本社团真正感兴趣的，未必都是本社团真正应该服务的对象，而审核者并没有用心地选择，只是敷衍了事，所以社团应该建立一个合理的准入和退出机制。大学生与社团的选择应该是双向的、自愿的，双向、自愿选择的基础是社团与大学生之间的充分了解。为此，社团要充分利用各种传统传播媒介和QQ群、微博等新传媒介绍和宣传自己，先让社团的潜在客户了解自己，再由感兴趣的潜在顾客通过各种途径向社团传递自己的信息，然后再以招聘会或者座谈会等面对面的形式让双方深入地交谈，最终作出选择。
2.2 认真贯彻并落实以客户为中心的理念
在学习型社团中，贯彻并落实以客户为中心的理念就是要做到与社团客户建立关系、维护关系、修复关系和挽回流失客户。与客户建立关系是不难的，最难的是如何维护客户关系，维护客户关系首先要全方位地搜集客户的信息，在此基础上细分客户、分析客户需求，满足客户的多样化需求，注重与客户的交流，用心关怀社团客户，管理客户投诉或抱怨，从而提高客户满意度。③
2.3 运用客户关系管理营销策略关怀湖南科技学院学习型社团客户
2.3.1 建立并及时维护和更新学习型社团客户数据库
建立社团客户数据库，利用数据处理结果，有针对性地开展社团活动，是社团活动质量的保证，是实施其他营销策略的保障。
首先，社团要做的就是搜集社团客户的信息，搜集客户的信息是个细致、复杂的过程，不仅要注意选择搜集的渠道，而且客户的哪些信息对社团有价值也需要细细甄别。
搜集好客户信息后将其录入数据库，及时维护和更新现有的客户资料，利用先进的数据分析和数据处理技术，得出数据处理结果。
此外，仅仅是维护和更新现有客户的资料是远远不够的，还需要挖掘潜在客户的资料，最有效的方法是让潜在客户自愿加入社团的网络数据库，比如在线注册成为会员等等。
2.3.2 整合社团内外部资源
在建立了社团客户数据库之后，社团可以建立数据分享平台，与其他社团实现社团客户信息的共享，学习型社团都有一个明确的目的就是实现社团客户与社团的共同成长，所以学习型社团需要“自力更生”，但更需要社团之间的相互协作，为此，学习型可以公开自身的管理制度，开放本社团活动，分享所得的经验和教训等等，总之要实现社团之间的人、财、物的合理流通与配置，从而使社团整体的管理达到最优化。
2.3.3 对社团忠诚客户进行奖励回报
给社团忠诚客户的奖励，不仅是有形的物质奖励，更重要的是让他们得到无形的精神奖励，他们更希望得到社团的关怀和重视，期望得到精神上的愉悦和满足，建立一个能调动社团客户积极性、主动性和创造性的激励制度是重中之重。比如，适当地给社团的忠诚客户一些小礼品，及时肯定社团客户的进步等等。
2.3.4 为每位社团客户设计并提供适合的学习项目
在从客户数据库中了解到的客户资料的基础之上，社团还必须与客户深入交流，了解他们的个性化需求，虽然是社团客户个性化的需求，但是这些需求却不是绝对不同的，仍有其相似之处，这就要需要社团整合社团客户的需求，找到与之相匹配的学习项目，社团自身满足不了的，可以推荐他们去其他社团学习这个项目，实施这个措施的条件就是建立社团客户数据库和整合社团内外部的资源。
2.3.5 邀请社团目标客户体验社团活动
变社团的目标客户为现实客户的契机就是让社团目标客户亲身体验社团活动，让社团的目标客户实际感知社团为其带来的价值，让其对社团满意甚至达到喜爱的程度，这种体验，其一是一种感官的体验，其二是一种情感体验，旨在诱发目标客户内在的对社团的好感，其三也是一种思考的体验，敦促目标客户判断自已是否认同社团的文化，社团是否能满足自身的需求，其四更是一种行动的体验，体验一种生活方式，从而改变生活态度。
2.4 设计并实施学习型社团内部学习系统
这个学习系统包括以下这些，进入系统网站首先看到的是网站的首页，首页应包括社团的动态、社团的推荐、社团的链接和会员的注册以及登录等等，第二个页面应是关于社团的详细介绍，包括社团的文化、社团的管理制度、社团的成就、社团的干部等等，第三个页面是本地资源，本地资源中有社团共享的资源，也有社团客户分享的资源，各种资源都分模块管理，第四个页面是互动空间，客户之间的互动，客户与社团之间的互动等等，第五个页面是反馈页面，客户可以发表每次活动的感受、收获，提出自己的意见和建议等等，每个客户在注册后都可以拥有自己的学习空间，空间留给客户自己设计，它包含QQ空间、微博、微盘、记事等等功能，为了设计好这个网站，必须得到相应的资金和技术方面的支持。
2.5 在社团内部成立客户服务中心
社团内部客户服务中心的功能主要是社团客户的认定和信息的查询。社团客户的信息是与社团客户数据库一致的，这便于实现客户信息在几个社团之间的共享，社团的活动信息，给社团客户提供咨询，这两项功能不仅是服务于社团现有的客户，也是为了吸引社团的潜在客户，变潜在客户为现实客户；同时，社团内部服务中心更重要的是要处理好客户的不满和抱怨，做好与社团客户的沟通，争取得到他们的理解和支持，这是社团向前发展的重要保证；社团服务中心必须十分重视服务人员的甄别和培训。
2.6 实施知识管理和知识活动管理
提高社团客户的忠诚度，关键是处理好与社团客户的关系，客户关系的建立和维护是在每一次与客户接触的过程之中的，所有的活动都要建立在与客户有关的知识的掌握上，因此，其实施也离不开知识管理的支持。
知识管理通常采用这样的模式：从社团的内外部资源中获取知识，这些知识包括客户信息、活动信息、互动信息、社团信息，继而储存所获取的信息，尤其是分模块储存，这样更有利于信息的提取、分析，实施知识管理的最终目的是对社团储存的知识加工、处理，应用于社团问题的解决。
社团的活动是多样化的，知识活动无疑是社团客户最重视的活动，知识活动管理分为策划、准备、实施、评估、反馈五个阶段，社团要确保将这五个阶段安排得科学、有序、合理，更要注意前后知识活动之间的衔接、贯通。
3 结论
在高校改革不断向前推进的时期，高校学生社团作为高校重要的组织之一，也迫切需要通过改革来提高竞争力，只有建立学习型社团才能够解决社团存在的问题，促使社团朝着健康的方向发展；才能够真正发挥学生自我教育、自我管理、自我发展的主体地位。文章在访谈的基础上，从外在和内在两个方面分析得出高校学习型社团客户忠诚度的因素主要包括客户满意、客户的信任和情感和社团管理等方面，对学习型社团客户忠诚的驱动因素进行了分析。第四部分主要是为提高高校学习型社团客户忠诚度所提的建议，内容包括对象、理念、技术、管理四个层面。
注释
① 柴楠.高校学习型学生社团创建研究[D].山东：中国石油大学（华东），2007.
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