险资举牌愈演愈烈之际，管理层一声断喝，险资举牌概念戛然而止。继证监会主席刘士余在证券投资基金业协会上针对当下资本市场上备受热议的险资举牌、杠杆收购等行为发表措辞严厉的讲话之后，保监会进一步下发监管函，对万能险业务经营存在问题并且整改不到位的前海人寿采取停止开展万能险新业务的监管措施；同时责令公司进行整改并在三个月内禁止申报新的产品。
这或许对前海人寿而言只是暂时放缓规模扩张的步伐而已，但对万能险产品而言是否意味着旧的结束和新的开始？
激进举牌不可取
在金融市场整体去杠杆、防风险的大背景下，部分中小保险公司依靠销售万能险产品迅速做大资产规模，积累了数倍于公司资本的巨量资金。而这部分资金本质上是保险公司的一种负债，是保险公司进行杠杆收购的资金来源。在前期监管层对资本市场上存在的杠杆风险进行了一系列排查整顿之后，目前市场正处于企稳恢复阶段。在此时点上，监管的目的是要严防另类高杠杆资金再现股市。而保险资金作为长期机构投资者，应当发挥稳定器和压舱石的作用。但2016年以来部分险资的频频举牌、激进收购却使这一作用被严重削弱，这是监管层最不希望看到的现象。
保险资金出于正常的资产配置举牌优质上市公司，无论是监管者还是投资者都是乐见其成的。但目前市场上少数险企的短期频繁举牌已经逐渐偏离了投资收益本身，大体量的资金投入由配置资产转为控制公司，并不断引发与管理层的激烈对峙，如之前万科A与南坡A的股权争夺战至今仍余波未平。这种对峙格局对实体企业的正常运营管理产生一定的冲击，不利于企业长期稳定健康发展，这也是监管层反对险资激进举牌的重要原因。
少数险企为了达到控制举牌对象的目的，在上市公司股票价格处于阶段性高点的时候仍不惜代价地大举买入，在一定程度上干扰了市场正常的交易环境。相对一般投资者而言，作为机构投资者的险资在资金规模和投资能力方面均占据优势，能够通过举牌行为直接主导被举牌上市公司的股价波动，并形成炒作预期和炒作概念，继而引发市场的疯狂追逐，这就在一定程度上进一步放大了举牌行为对市场行情的扰动因素，破坏了正常的市场交易环境。
除此之外，对于举牌险企自身来说，销售万能险产品所募集来的资金往往具有成本较高、负债久期较短等属性，如果意在收购并控制举牌对象，则在投资端存在短债长投的资金错配风险，再加上较高的资金杠杆率，一旦发生偿付能力危机，对于经历风险考验较少的保险行业来说或许是一场未知的灾难，对正从股灾阴影中逐渐恢复过来的证券市场也会产生一定的破坏力。
湖南省保险行业协会秘书长陈建祥透露，湖南省长沙市正在组建统一的“新车保险服务中心”（下称“车保中心”），该中心由湖南省保险行业协会牵头、湖南省内6家财产保险公司共同参加，将于本月28日正式成立。“这也是配合湖南省保监局打击车险高回扣行动的措施之一。”然而此举却引起了诸多争议。
湖南省汽车行业协会的有关负责人则认为，车保中心存在行业垄断的嫌疑。
“这种做法可以为消费者提供充分的知情权和选择权，使保险条款和费率公开化和透明化。”湖南保监局局长罗忠敏强调说，“也是对非法回扣行为的有力打击。”
针对即将成立的车保中心，湖南车险市场却是争议不断。争议焦点主要在于湖南省成立车保中心，究竟是规范了市场，还是导致了计划管制回潮？
在1月23日召开的“长沙市新车保险服务中心”新闻会上，罗忠敏对与会的6家财产保险公司湖南分公司负责人强调指出，湖南省各大保险公司日后不能再通过高回扣承揽业务，保险市场不应成为“口袋里卖猫”、“摸手指头谈价买牛”的黑箱市场。
罗忠敏说，“湖南省保险行业不规范的一个重要表现，就体现在高回扣、高返还为主的价格战上，通过黑箱操作，高达百分之二三十的回扣进了个人腰包，这严重影响了保险行业的健康发展。”
据保险行业内部人士透露，按照财政部的规定，保险行业手续费最高不能超过8％，而实际上，不少保险公司给经办人的手续费却达到20％~30％，通过高额回扣违规诱导客户成为某些保险公司拓展业务的“撒手锏”。
罗忠敏坦陈，“通过暗箱操作，通过费率不透明、不公开产生的非法回扣现在正在减少，但依然存在。”
罗忠敏介绍说，目前湖南省保险业总体服务水平仍有待提高，盲目打价格战、通过高回扣承揽业务、不珍惜声誉、服务质量低是保险公司存在的主要问题。
“保险公司和消费者不光要比价格，更要比服务。”他强调说，“其中服务质量主要体现在诚信程度和处理赔案是否快捷公平上。保险公司应在培育核心竞争力上下功夫，核心竞争力主要体现在从业人员的综合素质、公司的服务水平和品牌信誉上。”罗忠敏表示，湖南省保监局会重点支持长沙市组建统一的车保中心这一举措。
陈建祥透露，车保中心的出单地点将设在长沙市车管所及其分所和湖南省直属车管所的场内。此后，新车车主们在车管所上牌的同时，必须在场内选择上述6家财险公司中的一家办理第三者险及其他车险业务。
他说，车保中心采用“地点集中、客户自选、分别签单、各自理赔”的运行方式。新车承保与上牌通过电脑联网或联系单的方式互通信息，以便车管所掌握车辆参加强制第三者险的情况。
据了解，车保中心是新车保险市场的经营协调机构，不具独立法人资格。车保中心所签发的保险合同所涉及的一切法律责任由签发公司负责。对此，罗忠敏表示，车保中心不是经营实体而只是经营场所，不具备垄断的主体资格。同时各险种是经保险监管部门核准，由各公司自主开发的个性化条款和差异化费率，客户可自由选择公司和产品，没有“价格同盟”。
上诉湖南汽车行业协会负责人解释说，首先从市场运行规律来说，车保中心没有经营主体资格，即没有营业执照。其次，新车主都要来到该“中心”办理，会浪费车主一定的时间和金钱。而如果在保险前就出现交通事故也会给车主造成一定的麻烦和负担。
记者通过随机采访，发现消费者对此举措的态度也存在分歧。一些消费者在记者调查时比较赞成湖南省保监局的这一举措，他们认为这使消费者获得了更多的选择权和知情权。但另一些消费者则对消费者是否能真正得利则心存犹疑。他们的犹疑主要表现在对“高返还”的真实性、对“提车保险”带来的负担以及对保险理赔能否及时的怀疑。
“到车保中心办车辆保险，按照他们现在的条款，我们参保户并没有得到实惠，相反，保险费还较以前贵了。”一位车主李先生说。
他举例说，其朋友在长沙买一辆现代轿车，以前在某个保险公司投保，保险费3500元左右，而如果按照现在车保中心的标准，到同一保险公司参保的话，同样车型保险费大概要3700元。而且据这位车主讲，如果到车保中心参保，以前买汽车保险的一些其他优惠，以后可能就没有了。
2000年6月，车保中心这一全新举措在西安诞生。目前，青岛、成都、武汉、唐山、保定、邯郸、石家庄、泉州、福州、绍兴、郑州等地成立了车保中心。
去年12月16日，浙江省台州市保险行业协会联合中国人保、平安保险、太平洋保险等台州市7家汽车品牌的保险公司在台州市车管所设立了“台州市车保中心”，但成立之后亦是争议不断。
台州市保险行业协会会长蔡岳兴介绍说，“办车保中心是为了联手治理40%的高返还痼疾，规范保险市场和汽车市场。”
“车保中心切断了各种暗箱操作，各公司在中心的经营竞争公开透明。这一措施能否不折不扣地执行下去是一个关键问题。”罗忠敏透露说，“湖南省保监局将不定期在新闻媒体公布受到监管部门处理的公司的名称和违规行为。”
中央财经大学保险系一位教授告诉记者，“湖南省这个车保中心的成立，本身应该是好事，但要注意解决像台州出现的争议和矛盾。防止出现车商联盟和车险联盟的对峙不断升级的事件，从表面上看，双方争执的焦点是费多少的问题，但实质上反映的是车险市场的规范与汽车市场发展的矛盾。”
该教授告诉记者，“湖南省保险协会的举措是想建立保险联盟，真正目的应该是想索取保险高额垄断利益。”
台州汽车经营协会会长王清波透露，前年成立的“成都市新车保险服务中心”，就在四川汽协和社会的抨击下，去年上半年被成都市政府撤销。
哈尔滨市分公司目前共有29个下辖支公司、100余个兼业机构，开设保险险种1000余个，与世界上100多个国家和地区、300多个口岸建立了联系，服务网络、营业服务网点遍布城乡各角落，成为哈尔滨市财产保险市场上经营规模最大、网络最全、信用等级最优、承保品种最全、服务效率最高、处于引领和主导地位的国有财产险保险企业。公司目前主要经营企事业单位财产保险、家庭财产保险、机动车辆保险、建筑工程保险、货物运输保险、船舶保险、农业保险、航空航天保险、责任保险、保证保险、信用保险、意外伤害保险、短期健康保险和再保险业务。
一、积极履行企业公民责任，全力服务地方经济发展
人保财险哈尔滨市分公司立足服务地方经济社会发展全局，积极履行企业公民责任，热心支持地方经济发展，促进和谐社会建设，采取了一系列惠民行动，真正做到上为政府解忧、下为百姓解难。
1.在承保服务上。公司近年来与国家电网、中石油、中国联通等诸多大系统、大项目建立了长期稳固的合作关系，承保了国内亚太五、六号卫星发射，苏丹、印度等境外电站项目，磨盘山水库、大顶子山航电枢纽、哈航飞机保险等一系列国内、省内重大保险项目。2012年，公司累计实现保费收入101091万元，市场份额位居行业首位。
2.在理赔保障上。作为国有保险企业，公司主动支持政府工作、服务稳定大局，在关系国计民生的重大事件、急难险重的关键时刻挺身而出，敢于担当，充分发挥了保险作为经济发展的稳定器的作用，以实际行动诠释了人保公司“爱与分担”的服务理念。
3.在投身公益上。先后为佳木斯“最美女教师”张丽莉捐款5万余元；积极响应团市委、市城管局、省交广发起的“我为家乡种棵树”活动，组织50余名青年员工栽植树苗300余棵；持续开展了大型爱车免费体检活动，春秋两季共为报名的两万余名车主的爱车提供了免费体检；十一黄金周期间开展了“十一自驾游，人保伴我行”活动，累计为客户提供事故车辆救援100余次，为异地客户导航500余次。
二、扎实推进客户服务转型，不断提升客户服务质效
在服务经济时代，客户的需求就是企业生产经营的出发点和落脚点，年初以来，公司在紧抓业务发展同时，将工作重心落在提升客户服务质量上，采取了一系列服务举措，努力实现以优质服务促进业务的快速增长。
1.在服务提速上，大力实施出单、理赔的“双提速”工程。在出单方面，简化客户投保手续，优化出单网络，强化人员技能提升，有效提高了出单效率，减少了客户等待时间；在理赔方面，大力落实“服务制胜”策略，进一步完善理赔服务举措，大力推进“万元以下车险案件，一小时通知赔付”服务举措，加强各服务环节的时限监督考核；积极推行小额赔案速结、特快专递索赔；推行极速理赔、电子查勘员、电子理赔员、平板电脑查勘、VIP客户服务等服务举措。
2.在优化服务上，积极完善增值服务措施。在深入落实既有增值服务举措的同时，进一步加强了客户分级管理，着重落实重要客户、大客户的便捷服务项目，实施客户分级服务举措。同时，积极改善客户服务环境，在各出单点增设了VIP服务窗口，开辟了大客户的绿色通道；大力推进人保之友车友俱乐部和服务标准化建设工作，通过改善职场硬件，优化服务流程，强化服务标准化培训，规范窗口人员的服务行为，明确操作流程和服务标准，有效地提高了员工服务质量，增强了客户服务体验。
3.在投诉管理上，严格执行客户投诉问责机制。坚持对客户投诉“零发生、零容忍”原则，进一步完善服务效能评价体系，强化客户投诉的管理和考核，通过采取投诉问责、客户当面致歉、责任人质询约谈及基层公司负责人到投诉坐席岗直接受理客户投诉等方式，切实保障客户的合法权益。
三、持续推动发展品质升级，更好服务经济发展大局
2013年，站在新的发展起点之上，公司将沿着“建设人民满意保险公司”的奋斗目标，着力强化客户价值导向，持续推进以客户为中心发展转型，将服务作为一切工作的出发点，继续发挥保险企业的经济补偿和社会管理职能，积极履行企业社会责任，在大力拓展和延伸业务领域的同时，为全市促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民等方面发挥重要作用，不断推进全市经济社会跨越式发展。
2008年大连保险业喜获硕果
据悉，目前大连保险深度达到2.78％、保险密度达到1755元／人，均创5年新高；保险公司各类准备金累计超过300亿元，行业抵御风险能力明显增强；财产险公司非车险业务占比和人身险公司新单期缴业务占比分别高于全国平均水平10个和7个百分点，保险公司发展质量持续优化；百年人寿总公司获准筹建，在大连中外资保险公司达32家，其中法人机构3家，全市保险专业中介机构56家，兼业机构1053家，保险从业人员2.95万人。
全行业将服务地方经济社会发展作为出发点和落脚点，全年累计赔款给付41.37亿元，增长24.54％，上缴利税超过2.5亿元，增加就业5300人次，为1.37万个企业提供超过3500亿元的财产保障，为“五点一线”沿海经济带开发建设提供超过200亿元的风险保障，出口信用保险支持出口金额33.6亿美元，支持国内贸易33.9亿元人民币。
作为全国首个保险创新试点城市，大连市全行业在创新方面进行深入探索，出口信用公司推出的国内贸易信用保险，促进了大连地方产品走向全国；全行业推出200多项创新服务举措，财险和寿险理赔服务满意度分别达到96％和97％；社区保险经营模式成为行业发展方式转变的重要载体，产、寿、中介联手设立的社区服务站达31家；中小学保险教育工作不断扩大覆盖面、参与面和影响丽，高校保险教育进一步推进，保险教育进党校正式启动。
2009年大连保险业八项任务
中国人民银行：服务实体经济 促进投资贸易便利化
为贯彻落实党中央、国务院关于中国（上海）自由贸易试验区建设的重要战略部署，人民银行以“服务实体经济，促进投资贸易便利化”为宗旨，坚持开放创新、先行先试，通过金融支持举措，拓展区内实体经济的成长空间，培育其国际竞争实力，搭建其与各国经济实体合作的新平台，促进实体经济在更高水平上参与国际合作与竞争。
国务院《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》中提出，要深化金融领域的开放创新，加快金融制度创新，增强金融服务功能。人民银行主要从以下几方面着手，贯彻落实总体方案要求。
一是在自贸区内创造条件扩大人民币跨境使用。为促进贸易投资便利化，2009年7月，人民银行以货物贸易为起点，开展了跨境贸易人民币结算业务。目前，跨境人民币业务发展迅速，人民币跨境使用范围不断扩大，已涵盖全部经常项下及跨境直接投资、对外项目贷款、证券市场投资等部分资本项下经济活动。根据总体方案，为服务自贸区实体经济，推动区内跨境人民币业务发展，人民银行将进一步简化经常项下跨境人民币结算业务流程和手续。
二是在自贸区先行先试利率市场化。我国利率市场化改革的目标，是建立健全由市场供求决定的利率形成机制。今年7月19日，人民银行宣布，自7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，目前人民银行仅对人民币存款利率上限进行管理。在自贸区内实现利率市场化，符合现行利率管理政策和继续推进利率市场化改革的要求。自贸区利率市场化将在宏观审慎金融管理框架内，根据服务区内实体经济发展需要、金融市场主体培育目标以及市场环境建设情况，稳步推进。
三是在自贸区内先行先试人民币资本项目可兑换。近年来，人民银行顺应实体经济发展的需要，简政放权，大力推进投融资便利化，取得了显著成效。为配合自贸区投资审批管理体制改革，针对实体经济发展、投融资业务具体需求，人民银行将在风险可控前提下，有序推进人民币资本项目可兑换在区内的先行先试，以进一步支持企业走出去，提高企业的国际竞争力。
四是建立与自贸区相适应的外汇管理体制。多年来，国家外汇管理局以促进贸易投资便利化为重点，积极进行了多项政策调整和制度创新，推出了一系列改革措施，在外汇管理重点领域和关键环节取得实质性进展。建立与自贸区相适应的外汇管理体制，主要是鼓励企业充分利用境内外两种资源、两个市场，实现跨境融资自由化；深化外债管理方式改革，促进跨境融资便利化；深化跨国公司总部外汇资金集中运营管理试点，促进跨国公司设立区域性或全国性资金管理中心。
值得一提的是，多年来，人民银行、外汇管理局积极转变职能，依法行政，简政放权。人民银行一直在推动市场化改革，改革管理方式，主动取消审批制。例如，2005年推出的短期融资券发行实行备案制，2008年进一步简化为注册制。外汇管理局也一直在推行从重事前监管向重事后管理、从正面清单向负面清单管理的转变。对于自贸区建设，人民银行和外汇管理局将继续加大职能转变力度，深化行政审批制度改革，全面提升事中、事后监管水平。
人民银行制定的自贸区金融改革方案，是人民银行和上海市政府共同设计、通力合作的成果。在具体改革条款的设计和论证过程中，人民银行将这项工作作为贯彻落实党的群众路线教育实践活动的一项任务来抓，到码头、工厂、企业、金融机构，深入了解企业对金融支持实体经济发展的举措以及还有哪些有待改进完善的地方，从一线职工、财务人员、企业家和金融管理者中，收集了300余条意见和建议。可以说，改革的方案不是在办公室里闭门造车得来的，而是出自一线实践的总结和提炼，反映了一线企业对金融服务的合理需求。
所有金融改革措施，都要在风险可控的前提下予以推进。人民银行从金融宏观审慎管理的角度，着眼细节，坚持风险可控、稳步推进，对改革内容成熟一项、推动一项，适时有序组织试点。同时，人民银行将会同上海市政府，制定一系列风险防范措施，加强监测分析和评估，实施全过程风险管理，并督促区内企业和机构切实履行反洗钱、反恐融资、反逃税等义务。
人民银行将在党中央、国务院领导下，继续加快职能转变，改革创新管理模式，通过金融支持举措，支持实体经济发展、支持投资贸易便利化，并形成金融支持自贸区实体经济发展和投资贸易便利化的可复制、可推广的创新业务及管理模式，助力自贸区成为推进改革和提高开放性经济水平的“试验田”，发挥示范带动、服务全国的积极作用。
银监会：支持中外资银行入区经营发展
中国（上海）自由贸易实验区挂牌当日，中国银监会了《中国银监会关于中国（上海）自由贸易试验区银行业监管有关问题的通知》，对中外资银行入区经营发展、区内设立非银行金融公司以及区内开展离岸业务等8项内容予以明确。
一是支持中资银行入区发展。允许全国性中资商业银行、政策性银行、上海本地银行在区内新设分行或专营机构。允许将区内现有银行网点升格为分行或支行。在区内增设或升格的银行分支机构不受年度新增网点计划限制。
二是支持区内设立非银行金融公司。支持区内符合条件的大型企业集团设立企业集团财务公司；支持符合条件的发起人在区内申设汽车金融公司、消费金融公司；支持上海辖内信托公司迁址区内发展；支持全国性金融资产管理公司在区内设立分公司；支持金融租赁公司在区内设立专业子公司。
三是支持外资银行入区经营。允许符合条件的外资银行在区内设立子行、分行、专营机构和中外合资银行。允许区内外资银行支行升格为分行。研究推进适当缩短区内外资银行代表处升格为分行以及外资银行分行从事人民币业务的年限要求。
四是支持民间资本进入区内银行业。支持符合条件的民营资本在区内设立自担风险的民营银行、金融租赁公司和消费金融公司等金融机构。支持符合条件的民营资本参股与中、外资金融机构在区内设立中外合资银行。
五是鼓励开展跨境投融资服务。支持区内银行业金融机构发展跨境融资业务，包括但不限于大宗商品贸易融资、全供应链贸易融资、离岸船舶融资、现代服务业金融支持、外保内贷、商业票据等。支持区内银行业金融机构推进跨境投资金融服务，包括但不限于跨境并购贷款和项目贷款、内保外贷、跨境资产管理和财富管理业务、房地产信托投资基金等。
六是支持区内开展离岸业务。允许符合条件的中资银行在区内开展离岸银行业务。
七是简化准入方式。将区内银行分行级以下（不含分行）的机构、高管和部分业务准入事项由事前审批改为事后报告。设立区内银行业准入事项绿色快速通道，建立准入事项限时办理制度，提高准入效率。
八是完善监管服务体系。支持探索建立符合区内银行业实际的相对独立的银行业监管体制，贴近市场提供监管服务，有效防控风险。建立健全区内银行业特色监测报表体系，探索完善符合区内银行业风险特征的监控指标。优化调整存贷比、流动性等指标的计算口径和监管要求。
据悉，以上八项措施是银监会经国务院批准，落实国务院建设中国（上海）自由贸易试验区决定的具体措施。银监会相关负责人同时表示，将坚持服务自贸区实体经济、投资贸易便利化的原则，建立有针对性的自贸区银行业监管机制和框架。
银监会同时披露，银监会已批准工行、农行、中行、建行、交行、招商、浦发、上海银行设立自贸试验区分行，批准交银金融租赁公司筹建专业子公司。上海银监局也批准花旗中国、星展中国筹建自贸区支行。下一步，银监会将继续支持银行业金融机构在自贸区设立机构。
证监会：深化资本市场改革 提升开放度
中国证监会9月29日公布了支持促进中国（上海）自由贸易试验区若干政策措施，旨在深化资本市场改革，提升我国资本市场对外开放度。
这些具体措施包括：
拟同意上海期货交易所在自贸区内筹建上海国际能源交易中心股份有限公司，具体承担推进国际原油期货平台筹建工作。依托这一平台，全面引入境外投资者参与境内期货交易。以此为契机，扩大中国期货市场对外开放程度。
支持自贸区内符合一定条件的单位和个人按照规定双向投资于境内外证券期货市场。区内金融机构和企业可按照规定进入上海地区的证券和期货交易所进行投资和交易；在区内就业并符合条件的境外个人可按规定在区内证券期货经营机构开立非居民个人境内投资专户，开展境内证券期货投资；允许符合条件的区内金融机构和企业按照规定开展境外证券期货投资；在区内就业并符合条件的个人可按规定开展境外证券期货投资。
区内企业的境外母公司可按规定在境内市场发行人民币债券。根据市场需要，探索在区内开展国际金融资产交易等。
支持证券期货经营机构在区内注册成立专业子公司。目前，海通期货、宏源期货、广发期货、申万期货和华安基金等机构正在设立或准备设立风险管理子公司和资产管理子公司。
支持区内证券期货经营机构开展面向境内客户的大宗商品和金融衍生品的柜台交易。
证监会有关部门负责人指出，下一步，将研究细化相关政策措施，抓紧制定实施细则，加强对相关试点工作的监测和管理，及时总结试点经验，稳步推进资本市场改革开放，发挥资本市场服务经济转型的积极作用，更好地服务于上海自贸区国家战略。
保监会：八项举措支持上海自贸区建设
为充分发挥保险功能作用，支持中国（上海）自由贸易试验区建设，中国保监会对上海保监局提出的相关事项作出了批复。
众所周知，GE是以所谓的四大战略：全球化战略，服务战略，六西格码质量要求和电子商务战略来获得20年高速增长的，现在的问题是，GE在全球100多个国家有几十种业务，34万员工，如何让如此庞大的公司按照统一的战略去获得高速增长？
光是韦尔奇伟大的“思维”显然无济于事，答案是，GE精心构造了一个以一年为一个循环，以一季度为一个小单元的“业务管理系统”，在这个业务系统中，有两个部分专门做战略规划，分别是从第三季度开始的战略规划阶段，以及从第四阶段开始的运营计划阶段。
在GE，战略规划通常从七月份就开始了，战略规划的主题是分析经济环境/竞争环境，讨论总体的财务回报状况，提出新举措或新战略，并对实施中所需要的资源作分析。这些主题先在各业务层面讨论，然后在八月份开始非正式的思想交流，提倡创造性的建议和有针对性的方案，你在韦尔奇功自传中看到的很多精彩观点，比如提倡打破常规，比如提倡群策群力，都是在这一阶段的重要主题， 到九月份，这些讨论和建议都会汇总起来，由韦尔奇亲自主持，由负责各个业务的公司执行官参加，围绕战略方案讨论三个重要的内容：第一，优秀表现的标准，第二，学习其它公司的优秀经验，第三，总结重大实施措施中的优秀经验（所有业务范围内）并分析客户对实施过程的影响
在战略规划之后是运营计划的规划阶段，这一阶段的目的非常清楚，就是将战略规划转化为可实施的运营计划，所以从十月份开始，GE将全球150位高层经理召集在一起召开全球运营经理大会，大会的主题是：（1）下一年度运营计划的重点，（2）每个运营经理提出关键举措的成功之处，（3）所有业务部门的对话：我们在上一年的经验中得到哪些启示？会议结束后，要求所有业务领导提出详细运营计划，包括希望达到的目标，每个业务部门的业务计划，然后到年底由韦尔奇亲自出马，召开全球CE大会，对各公司的计划和关键行动措施要点亲自审定，并决定从下一年度开始实施。 二、“用脑子打仗”：中小企业可以学习跨国公司的战略规划吗？
真正优秀的企业，其实说到底是它们能够最大限度地将每个人的智慧融入企业中，GE为什么要从每年的七月份就开始战略规划，目的就在于将每个人真正融入公司的战略中，而不是把战略规划作为“老板”的专利，或者是作为公司高层管理的工具。所以，你在GE的战略规划流程中，甚至可以看到GE鼓励员工在讨论业务目标时可以 “不着边际”的狂想，比如兼并对手，垄断市场之类，目的在于使每个员工懂得，“用脑子”是打仗最基本的，也是最有效的武器。由此，你才可以真正懂得韦尔奇为什么要倡导“群策群力（walk out）”，因为有了GE这套系统，公司内外的任何优秀实践和经验，最终都会转化为GE的利润。
事实上，GE的战略规划对于GE成功的意义，在500强阵营中可以视为“成功必备的常识”。 埃默森电器公司（Emerson Electric Co.）也是500强中的优秀公司，埃默森的优异业绩同样信赖于它的战略规划与运营系统，这一系统与GE有很多相似之处中，比如每年年底的战略规划它分为两个部分：战略规划讨论增长计划，而运营规划则讨论“利润计划”，所有这些计划都是为战略实施的“总裁（CEO）效果检查议程”服务的。
我的结论是，也许我们不能去照搬500强的战略规划系统，但500强上百年积累起来的这些经验背后的道理是我们一定要遵循的，这就是企业的发展不是某个伟大企业家的“创造”，而是企业建立了一套能够将员工智慧融入企业发展目标和过程的制度与体系，而这一切的目的，是要使整个企业的经营做到用脑子打仗，而不是用“力气打仗”。
因此，我认为中小企业在学习跨国公司的战略规划的时候，有两个经验是完全可以应用在自己的战略规划制定系统中的：
第一， 在做战略规划的时候，不强调具体而复杂的形式，而是要将重点放到“参与”上，中小企业的优点在于活力，如果企业发展的方向与具体的战略安排是员工参与制定出来，而不是只是高层“拍脑袋”出来的，那么你会发现他们有会焕发出你想象不到的主动性和创造性，如何做到这一点？关键是因地制宜地建立一个简单而有效的“计划模板”，让员工可以有效地参与
第二， 战略计划制定的目的是为了实施的，你可以发现GE也好，埃默森也好，它们的战略规划都是为实施而做的。GE不是说过吗，“战略一经制定，一个月之后就会进入操作，就会见行动”。为实施而制定的战略的立足点是不一样的，我们很多中小企业的计划是老板脑子中的“狂想”，可以想象这样的计划做出来与实际一定有很大偏差，结果使计划成了摆设。 三、中小企业正规化战略规划模板：因地制宜的年度计划
我们应当注意的是，年度计划是根据公司战略规划转化为未来一年或几年可执行的计划，所以计划不仅仅是一系列对目标量化的数字表格，还包括实现目标的经营举措(关键行动措施)、资源要求、风险分析等作出的行动分析。
（1）年度计划的要点
* 要点一: 计划是对三年战略计划和一年经营计划的分解落实。
* 要点二: 计划不但要有量化的财务目标和运营/市场类指标，还要有具体经营举措的实施计划。经营举措要有优先排序突出重点，以便合理调配资源。
* 要点三： 实施计划必须有具体的时间表，阶段性成果（里程碑）和负责人，以便跟踪考核。
* 要点四： 经营/预算计划不仅仅是一系列的数字表格，而应对实现目标的经营举措(关键行动措施)、资源要求、风险分析作出计划，这样才能保证经营/预算计划的非随意性，以及经营的主动性。
（2）年度计划的功能
功能一: 体现各个部的奋斗目标。
功能二: 评价各个部工作及其业绩的客观标准。
功能三: 高层管理各个业务单位的主要手段。
功能四: 各个部门及相关部门资源配置的主要依据。
（3）年度计划的组成
年度计划包括计划目标、关键措施、资源要求和风险分析四个部分，根据公司的实际组织结构，年度计划可以分为公司计划与部门计划两个层次，按时间分为年度、季度、月度计划三个部分。下面以部门为例，说明计划的模板是如何构成的部门的计划目标部门根据公司总体营销战略规划和业绩期望目标和财务，生产，技术等部门提供的经济技术和生产指标，制定部门计划目标。
计划目标分财务类目标、运营/市场类目标两部分，将财务类目标、运营/市场类目标具体量化和细分（按产品、地区、客户等）。并辅助经营/预算计划的表格系统，表格系统是由一系列主要表格及辅助表格组成，辅助表格是对主要表格中重点项目的展开。
部门的关键行动措施：
部门根据对产品、细分市场、细分客户等的分析将计划目标初稿下达各业务单元，并汇总反馈计划，明确达到目标的关键因素，制定本年度的业务关键措施，预测关键措施的结果。主要集中于较为宏观的层面上，根据产品、客户、地区等细分变量进行说明。根据时间进度进行说明并制定具体的时间表，阶段性成果（里程碑）和负责人，以便跟踪考核。
部门的资源要求：
部门根据公司的期望目标结合外部对产品、细分市场、细分客户等的分析，内部对公司人力资源、财务、生产等状况的分析，以及对业务单元反馈回来的关键行动措施和资源要求进行合理化并赋予权重进行排序。从部门宏观的层面上提出资源要求，并具体提出达到资源要求的业绩结果，和未达到资源要求的业绩结果。
风险分析：
风险分析主要针对系统风险、经营风险（非系统风险）、财务风险（非系统风险）的分析及对突发事件的预测，并估计风险可能带来的对目标计划的影响和防范措施。
系统风险包括：经济形势、政治形势的变化、政府政策的调整、金融市场的风险等，例如：加入WTO，降低进口关税等。
经营风险（非系统风险）可进一步分解为内部和外部。内部风险（管理风险）包括决策失误，产品成本上升、质量下降或不稳定、人力资源素质不高；管理水平低，缺乏应变能力等。外部风险（市场风险）包括产业变化、竞争对手的壮大、地方保护、顾客购买偏好的转移等等。
财务风险（非系统风险）包括：应收帐款风险、融资造成的经营收益的风险、投资风险、资本机构的风险、现金流动风险等。 四、 中小企业年度战略规划应将重点放到关键行动措施上
要使战略规划真正具有操作性，关键在于清晰定义完成战略目标的关键行动措施（Key Measures）。为什么将战略目标转化为关键行动措施，是战略具有操作性的关键点?根据我在摩托罗拉担任战略规划经理的体会，在这些优秀的公司中，它们都有一套规范的流程将战略转化为行动，或者说，流程是战略转化为行动的基本通道，而流程能够发挥作用，就在于流程强调的是关键点控制，在每一个重要的关键点上定义了行动(输入)和结果(输出)，就可以保证公司的行动永远围绕战略进行。
所以，在计划阶段的关键行动措施是真正体现”用脑子打仗”的地方，因为对关键行动措施的思考可以帮助我们真正懂得，哪些行动是真正对公司的战略目标有效的，哪些是次要的，哪些是无效的。举例来说，一个公司最关键的业绩指标无非是四个:产出增长、质量提高、成本削减、时间节省。所谓关键的行动措施，就是那些能够控制这四类指标的行动，如果企业的中高层管理者把精力放在最重要的因素上，也就是所谓的关键成功要素（Critical Success Factor）上，我们就可以保证这个企业的运行是围绕战略进行的。
河北省保险行业协会
重拳出击保护保险消费者权益
今年以来，河北省保险行业协会（以下简称省保协）以切实保护保险消费者合法权益为出发点和落脚点，第一季度，重拳组合多层面宣传行业服务举措、加强行业诚信建设，切实保护保险消费者合法权益：在2月份，省保协制定了“切实保护保险消费者权益 河北保险人在行动”方案，并在行业内刊编印3・15专刊；召开了新闻媒体沟通会; 一季度，已对36家会员公司的5个地市共82家机构进行了自律检查；省保协保险合同纠纷调解委员会免费为保险消费者调解合同纠纷等。（特约通讯员|范静娴）
河北11家保险公估公司
入选省、市法院评估、拍卖机构名单
3月31日，《燕赵都市报》和《人民法院诉讼资产网》同步刊登了《河北省高级人民法院关于自愿接受法院委托的评估拍卖机构年度集中报名审查结果公告》，以河北天元保险公估有限公司为代表的11家公估公司入选河北省高级人民法院以及各市级法院的2012年度评估、拍卖机构名单。这一公告标志着保险公估公司出具的公估结论在法律上将被采信和采证，在诉讼案件中具有了法律效力，改变了一直以来，在河北省法院系统内保险公估报告在法律上能否被采信和采证的不确定性。（特约通讯员|陈年桥）
浙江保险业
开展“保险进社区，春风暖人家”活动
4月1日起，浙江省保险行业协会利用1个月时间，组织各会员公司500余名志愿者到杭州市70余个社区开展保险服务咨询和帮扶活动。活动期间，志愿者向社区居民发放浙江保险业统一印制的《车险一册通》、《人身保险购买指南》、《保险寓言》等资料，接受社区居民对保险承保、理赔等方面的投诉，为社区居民答疑解难；为100余户贫困或孤寡老人家庭送米送油、整理家务、打扫卫生等，为社区居民理发、测量血压、修理自行车或家用电器等。（特约通讯员|蒋志军）
广东国寿
开通电子邮件方式 受理保险保全业务
为进一步加强保单保全客户服务管理与维护，广东国寿近日开通电子邮件方式受理保险保全业务。此项业务受理范围是团险同期增加减少被保险人。公司将设置团险保全申请专用OA信箱，每天至少保证上午、下午两次处理邮件，并承诺对于团体客户通过电子邮箱递交保全申请的，公司会在2个工作日内回复受理信息，并在保全处理完毕1个工作日内告知保全批单号。（特约通讯员|周少波）
天安保险浙江省分公司 志愿者进社区
为普及保险消费科学理念，维护保险消费者权益，天安保险浙江省分公司积极响应省协会号召，开展“保险进社区 春风暖人家”活动。4月20日上午，天安保险浙江省分公司一支志愿者队伍在杭州老浙大社区翰林花苑中央花园搭台宣传。活动现场司旗招展，咨询市民络绎不绝，接待人员用通俗易懂的语言，解答大家心中的疑问。为活跃气氛，提高大家的参与度，活动不但向居民发放了《车险一册通》、《人身保险一册通》等宣传资料外，还分发了印有“天安保险”LOGO的小礼品。（特约通讯员|朱庭芝）
百年人寿大连分公司 畅通投诉渠道
近期，为进一步建立健全投诉渠道，百年人寿大连分公司推动了以下两项服务举措：一是百年人寿公司官方网站“维权服务”于今年4月13日正式上线，公示了服务承诺、服务渠道和申诉流程；二是大连分公司特将每月第二周的周一设立为消费者“总经理接待日”，并公布了分公司总经理和运营部经理的办公电话。（特约通讯员|姜鹏云）
黄石保险行业协会 代收代缴车船税工作顺利进行
2012年黄石产险公司首次代收代缴车船税，行业协会与地税联手协作采取了一系列措施。一是在开征之初，二家联合组织了较大规模的宣传动员大会；二是协会牵头组织联谊会，公司老总与地税领导展开面对面的沟通与交流，达成了共识；三是联合对公司出单员、财务人员进行培训，以提高实务操作能力；四是协会与地税长期保持联系，发现问题及时反馈及时解决。通过一季度运作情况来看，保险公司代收代缴车船税工作正常进行。（特约通讯员|陈年桥）
关键词：“营改增”；保险营销；应对策略
1引言
财政部、国家税务总局于2016年3月24日共同颁布《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），规定保险业于5月1日起全面实施“营改增”。对于保险行业来说，“营改增”会对保险公司的税负和业务模式等诸多方面产生较大影响。本文将对“营改增”在保险营销中产生的影响展开具体分析，提出有针对性措施，以促进保险行业的稳定发展。
2“营改增”对保险营销的影响
2.1产品价格的影响。对于财险公司而言，经营的绝大部分财产保险产品的保费收入都将纳入增值税的征收范围；对于寿险公司而言，由于一年以上人身保险产品的保费收入被列为增值税免税政策适用范围，只有一年以下短期人身保险产品（主要是短期健康险、意外险）的保费收入将纳入增值税的征收范围。因而，“营改增”对人身保险产品价格影响较小，对财险产品价格影响较大。由于保险产品的定价实行备案制，保险产品价格短时间内无法变动。“营改增”后企业购买短期人身保险产品和财产保险，同样支付100元钱，其中94.34元计入相关费用科目[100/（1+6%）=94.34元]，5.66元计入应缴税金-应缴增值税（进项税）。而在“营改增”之前，支付的100元要全部计入相关费用科目。可以说“营改增”之后，保险产品“降价”了。2.2营销成本的影响。由于增值税价外税的性质，价格和税金是分离的，这一点与营业税是完全不同的。含税价和不含税价对公司的收入、成本和费用会产生较大影响。例如，保险经纪公司业务手续费，以不含税价格为基础计算的手续费和以含税价格计算的手续费差异是非常明显的。因此，保险公司原使用的保费收入考核、手续费佣金的计算、企划奖励方案等将面临重新测算。根据税法规定，将委托加工或者购入货物用于分配给投资者或者无偿赠予他人的，均视同销售，缴纳增值税。保险公司在日常营销中，都有很大金额的业务推动奖励、客户活动赠品等支出，这一部分支出产生的17%的销项税将分别计入佣金支出、业务宣传费等科目，增加了企业的支出。2.3营销模式的影响。目前保险公司的营销模式有直接销售和间接销售。“营改增”对直接销售的影响不大，但对于间接销售影响比较大。间接销售主要有个人人销售、中介渠道销售。由于保险公司个人人数量众多，但产能低，月销售额不超过3万元或季销售额不超过9万元的小规模纳税人，免征增值税。相反，专业、兼业保险中介公司由于可以提供增值税专用发票的，将面临新的发展机遇。
3保险营销应对“营改增”有效策略
3.1重视增值税专用发票的使用。保险公司在制定业务推动企划方案、向客户赠送宣传品、召开产品说明会、举办业务培训、日常购买办公用品时，应充分考虑增值税专用发票进项税额抵扣带来的减税作用。在相同条件下，优先使用增值税专用发票，其次使用增值税普通发票；优先选择一般纳税人的供应商，其次选择小规模纳税人的供应商。严格按照增值税专用发票使用的有关规定，依法获取使用增值税专用发票。3.2减少营销中的视同销售行为。根据税法规定，将委托加工或者购入货物用于分配给投资者或者无偿赠予他人的，均视同销售，缴纳增值税。保险公司在制定业务推动企划、赠送宣传品，采取以现金补贴代替实物发放。确需实物激励的，可以采取人自行购买或公司统一以人名义购买，公司给予现金补贴的方式规避视同销售行为产生的增值税销项税。3.3重视使用中介渠道。根据《关于个人保险人税收征管有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第45号），保险公司可受托为人汇总代开增值税发票。截至2017年上半年，我国保险人突破700万人，但其中绝大部分月收入超不过小微企业标准，无法开具增值税专用发票抵税。对于财险业务和短期人身险业务，保险公司可以利用保险中介公司提供保险服务，开具增值税专用发票后抵税，还可以要求个人人到工商部门办理营业执照成为个体工商户，并到税务部门办理涉税登记，从而可以委托税务机关代开增值税专用发票抵税。
4结语
保险业的“营改增”是重难点问题，保险企业应尽快适应增值税征税的新要求，根据“营改增”的相关规定，结合企业实际情况，创新企业的营销模式。同时，希望有关部门进一步明确相关政策，如“视同销售行为”的政策，给保险业提供更具体的指导，共同推动“营改增”后保险业健康、持续、高效的发展。
作者:王道萌 单位:中国人寿保险股份有限公司临沂分公司
参考文献
购物车(0)
